Izpratne par dzīvības apdrošināšanas prēmiju nodokļiem

Pērkot dzīvības apdrošināšanu, ir svarīgi ņemt vērā nodokļu problēmas. Iekšējais ieņēmumu dienests (IRS) dažādiem plāniem uzliek atšķirīgus nodokļu noteikumus, un dažreiz atšķirības ir patvaļīgas. Šis ceļvedis ir paredzēts, lai noskaidrotu dažas nodokļu sekas, kas saistītas ar dzīvības apdrošināšanas prēmijām.

Personai, kas iegādājas dzīvības apdrošināšanu, ir daudz lietu, kas jāapsver pirms lēmuma pieņemšanas. Pirmkārt, pastāv atšķirība starp termiņa dzīvības apdrošināšanu un visa dzīvības apdrošināšanu. Termiņdzīve nodrošina segumu noteiktu gadu skaitu, kamēr visa dzīves politika ir efektīva visu mūžu. Apdrošinājuma ņēmējam arī jāaprēķina, cik liels segums viņam nepieciešams. Tas lielā mērā ir atkarīgs no tā, kāpēc viņš pērk dzīvības apdrošināšanu.

Persona, kas rūpējas tikai par apbedīšanas un apbedīšanas izdevumu segšanu savam tuvākajam radiniekam, var izvēlēties nāves pabalstu 20 000 USD vai mazāk. Turpretī kādam ar vairākiem apgādājamiem bērniem, kurus visus viņš cer nosūtīt uz koledžu, bieži vien vēlas 500 000 USD vai lielāku segumu. Pirkšanas procesu vēl vairāk sarežģī milzīgais dzīvības apdrošināšanas uzņēmumu skaits, no kuriem izvēlēties. Internets ir nedaudz atvieglojis šo procesu, jo vairākas vietnes ir veltītas tikai desmitiem dzīvības apdrošināšanas sabiedrību cenu salīdzināšanai.

Nodokļu maksāšana par dzīvības apdrošināšanas prēmijām

Dzīvības apdrošināšanai, atšķirībā no automašīnas vai televizora iegādes, nav jāmaksā tirdzniecības nodoklis. Tas nozīmē, ka prēmijas summa, kuru apdrošinājuma ņēmējs citē, kad viņš saņem apdrošināšanu, ir summa, kuru viņš maksā, un procentiem nav pievienota nodokļu segšanai. Ņemot to vērā, pastāv dažas situācijas, kurās apdrošinājuma ņēmējam ir jāmaksā nodokļi par apdrošināšanas prēmijām.

Darba devēja apmaksāta dzīvības apdrošināšana

Kad personas darba devējs nodrošina dzīvības apdrošināšanu kā daļu no kopējā kompensācijas plāna, IRS uzskata tos par ienākumiem, kas nozīmē, ka darbinieks tiek aplikts ar nodokļiem. Tomēr šie nodokļi tiek piemēroti tikai tad, ja darba devējs maksā vairāk nekā USD 50 000 dzīvības apdrošināšanas segumā. Pat šajos gadījumos prēmijas izmaksas par pirmo 50 000 USD segumu ir atbrīvotas no nodokļiem.

Piemēram, personai, kuras darba devējs viņam nodrošina nodarbinātības laiku ar 50 000 USD dzīvības apdrošināšanas segumu papildus algai, veselības pabalstiem un pensijas uzkrājuma plānam, nav jāmaksā nodokļi no viņa dzīvības apdrošināšanas pabalsta, jo tas pārsniegt IRS noteikto slieksni.

Personai, kuras darba devējs viņam nodrošina 100 000 USD dzīvības apdrošināšanas segumu, gluži pretēji, par daļu no tās ir jāmaksā nodokļi. Prēmijas dolāri, kas maksā par USD 50 000 segumu, kuru viņš saņem, pārsniedzot IRS slieksni, tiek uzskatīti par apliekamo ienākumu. Tāpēc, ja ikmēneša prēmijas summa ir 100 USD, ar nodokli apliekamā summa ir tā summa, kas maksā par papildu 50 000 USD segumu jeb 50 USD.

Priekšapmaksas dzīvības apdrošināšana

Daži dzīvības apdrošināšanas plāni ļauj apdrošinājuma ņēmējam iepriekš samaksāt vienreizēju prēmiju. Šī nauda tiek piemērota plāna prēmijām visā plāna darbības laikā. Vienreizējā maksājuma vērtība pieaug arī procentu dēļ. Šīs naudas pieaugumu IRS uzskata par procentu ienākumiem, kas nozīmē, ka to var aplikt ar nodokļiem, kad tā tiek piemērota prēmijas samaksai vai kad apdrošinājuma ņēmējs izņem daļu vai visu nopelnīto naudu.

Naudas vērtības plāni

Daudzi visa dzīvības apdrošināšanas plāni papildus apdrošinātajiem tiek nodrošināti fiksēti nāves pabalsti, bet arī uzkrāj naudas vērtību, apdrošinājuma ņēmējiem iemaksājot plānos savus prēmijas dolārus. Daļa prēmijas dolāru nonāk fondā, kurā uzkrājas procenti. Īpaši ar daudzus gadus spēkā esošiem plāniem ir ierasts, ka naudas vērtība pārsniedz summu, ko apdrošinājuma ņēmējs ir samaksājis prēmijās. Tāpēc cilvēki izmanto šāda veida dzīvības apdrošināšanu kā ieguldījumu instrumentu, kā arī izmanto aizsardzību, ko tā sniedz ģimenēm nelaikā nāves gadījumā.

Lai gan daudzi finanšu konsultanti joprojām ir stingri pret dzīvības apdrošināšanas izmantošanu ieguldījumu vajadzībām, pieprasot atdevi, vēsturiski ir bijuši ārkārtīgi vāji, salīdzinot ar kopieguldījumu fondiem un citiem ieguldījumiem, tomēr vairumam dzīvības apdrošināšanas polišu skaidrās naudas vērtība laika gaitā palielinās. Tā kā tas tiek uzskatīts par apdrošinājuma ņēmēja ienākumu, tas ietekmē ienākuma nodokli.

Labās ziņas visam dzīvības apdrošinājuma ņēmējam ir tas, ka viņam katru gadu nav jāmaksā ienākuma nodokļi par plāna naudas vērtības pieaugumu. Līdzīgi kā pensionēšanās kontos, piemēram, 401 (k) plānos un IRA, visas dzīvības apdrošināšanas polises naudas vērtības uzkrāšana tiek atlikta ar nodokļiem. Kaut arī šī nauda tiek kvalificēta kā ienākums, IRS neprasa apdrošinājuma ņēmējam maksāt nodokļus par to, kamēr viņš nav izmaksājis polisi.

Ja un kad apdrošinājuma ņēmējs izvēlas ņemt vērā visas savas dzīvības apdrošināšanas polises vērtību naudā, summa, no kuras viņam jāmaksā nodokļi, ir starpība starp naudas vērtību, ko viņš saņem, un kopējo summu, ko viņš samaksājis prēmijās laikā, kad polise bija spēkā. spēks. Piemēram, ja viņš maksā 100 USD mēnesī 20 gadus jeb 24 000 USD un pēc tam izmaksā polisi un saņem 30 000 USD, nodokļiem apliekamā summa ir 6000 USD.

Vēl viena dzīvības apdrošināšanas iezīme ir tā, ka daudzos gadījumos apdrošinājuma ņēmējam ir atļauts ņemt aizdevumu pret savas polises naudas vērtību. Pastāv nepareizs uzskats, ka ieņēmumi no šāda veida aizdevuma ir apliekami ar nodokļiem. Tas tā nav, pat ja aizdevuma summa pārsniedz polisē iemaksāto prēmiju kopsummu. Aizņēmuma ņemšana vienkārši samazina polises vērtību naudā un, ja piemērojams, samazina izmaksāto nāves pabalstu.

Dzīvības apdrošināšanas prēmijas, no kurām nav atskaitāmi nodokļi

Papildu nepareizs priekšstats, kas diezgan izplatīts attiecībā uz dzīvības apdrošināšanas prēmijām, ir tāds, ka tās ir atskaitāmas no nodokļiem. Atšķirībā no veselības apdrošināšanas prēmijām, kuras apdrošinājuma ņēmēji var atskaitīt no saviem federālajiem ienākuma nodokļiem, IRS dzīvības apdrošināšanas prēmijas klasificē kā personīgos izdevumus. Parasti nodokļu maksātājs, iesniedzot nodokļu deklarāciju, nevar atskaitīt naudu, kas iztērēta personīgajiem izdevumiem, ieskaitot dzīvības apdrošināšanu.