Personīgais finanšu pārskats
Personīgais finanšu pārskats ir dokuments vai izklājlapa, kurā aprakstīts personas finansiālais stāvoklis noteiktā laika posmā. Personīgajā finanšu pārskatā parasti iekļauj vispārīgu informāciju par personu, piemēram, vārdu un adresi, kā arī kopējo aktīvu un saistību sadalījumu.
Šis paziņojums ir noderīgs mērķu un bagātības izsekošanai. Tas bieži tiek pieprasīts arī, piesakoties kredītam.
Taustiņu izņemšana
- Personīgajā finanšu pārskatā ir uzskaitīti visi indivīda vai pāra aktīvi un saistības.
- Atņemiet saistības no aktīviem, lai redzētu neto vērtību. Pozitīva neto vērtība parāda, ka personai ir vairāk aktīvu nekā pasīvu.
- Neto vērtība laika gaitā var mainīties, mainoties aktīvu un pasīvu vērtībām.
- Personīgie finanšu pārskati ir noderīgi, lai izsekotu bagātībai un mērķiem, kā arī pieteiktos kredītam.
- Ienākumus un izdevumus var iekļaut, bet ideālā gadījumā tie tiek ievietoti atsevišķā lapā, ko sauc par ienākumu deklarāciju.
Izpratne par personīgo finanšu pārskatu
Finanšu pārskatu var sagatavot uzņēmumam vai privātpersonai. Pārskats parāda pārskatā nosauktā uzņēmuma finansiālo stāvokli. Privātpersonas finanšu pārskats tiek dēvēts par personīgu finanšu pārskatu, un tas ir vienkāršāks korporatīvo pārskatu variants.
Privātpersonas finanšu pārskats parāda personas tīro vērtību, kas ir aktīvi, mīnus saistības. Neto vērtība atspoguļo to, kas personai būs skaidrā naudā, ja viņš pārdos visus savus aktīvus un samaksās visus parādus.
Ja saistības ir lielākas par aktīviem personīgajā finanšu pārskatā, tad indivīdam ir negatīva neto vērtība. Ja indivīdam ir vairāk aktīvu nekā pasīvu, viņiem ir pozitīva tīrā vērtība.
Personīgos finanšu pārskatus visbiežāk izmanto, kad persona piesakās uz kredītu, piemēram, aizdevumiem vai hipotēku. Finanšu pārskats ļauj kredītiestādēm viegli iegūt ieskatu pieteikuma iesniedzēja finansiālajā situācijā, lai pieņemtu apzinātu lēmumu par kredītu. Daudzos gadījumos indivīdam vai pārim var lūgt sniegt personīgu garantiju daļai aizdevuma vai arī, iespējams, nāksies ieķīlāt dažus personiskos aktīvus kā nodrošinājumu aizdevuma garantēšanai.
Salīdzinot personiskos finanšu pārskatus laika gaitā, indivīds var izsekot, kā viņu finanšu stāvoklis uzlabojas vai pasliktinās.
Kas ir iekļauts un izslēgts no personīgā finanšu pārskata?
Personīgais finanšu pārskats ir sadalīts aktīvos un pasīvos. Aktīvi ietver vērtspapīru un līdzekļu vērtību, kas tiek turēti norēķinu vai krājkontos, noguldījumu kontu atlikumus, tirdzniecības kontus un nekustamo īpašumu.
Saistībās ietilpst personas privātie aizdevumi, piemēram, kredītkaršu atlikumi, studentu aizdevumi, nesamaksātie nodokļi un hipotēkas. Ietveriet arī parādus, kas pieder kopīgi kādam citam, piemēram, ja jūs saņemat aizdevumu.
Precējies pāris var izveidot kopīgu personīgu finanšu pārskatu, kurā parādīti visi īpašumā esošie aktīvi un radušies parādi.
Ar uzņēmējdarbību saistīti aktīvi un saistības parasti netiek iekļauti personīgajā finanšu pārskatā, ja vien persona nav tieši un personīgi atbildīga. Piemēram, indivīds personīgi garantēja aizdevumu savam biznesam. Tas ir līdzīgs kosignēšanai, tāpēc tas tiks iekļauts personīgajā finanšu pārskatā.
Personīgā finanšu pārskatos nekas īrēts netiek iekļauts, jo aktīvs nepieder privātpersonai. Lai gan, ja jums pieder īpašums un jūs to iznomājat kādam citam, šī īpašuma vērtība ir iekļauta jūsu aktīvu sarakstā, jo tas pieder.
Personīgo mantu, piemēram, mēbeles un mājsaimniecības preces, parasti neietver kā aktīvus personīgajā bilancē, jo šos priekšmetus nevar viegli pārdot, lai samaksātu aizdevumu. Tomēr personisko mantu ar ievērojamu vērtību, piemēram, rotaslietas un senlietas, var iekļaut, ja vērtību var pārbaudīt ar novērtējumu.
Ja pārskatu izmantojat, lai iegūtu kredītu vai parādītu vispārējo finansiālo stāvokli, parasti tiek iekļauti arī ienākumi un izdevumi. To var izsekot uz atsevišķas lapas, ko sauc par ienākumu pārskatu. Tas ietver visus ienākumu veidus un visus izdevumus, ko parasti izsaka kā mēneša vai gada summas.
Personīgā finanšu pārskata piemērs
Pieņemsim, ka Henrijs, virzoties uz aiziešanu pensijā, vēlas izsekot savu tīro vērtību. Viņš ir nomaksājis parādus, ietaupījis naudu, investējis un arvien vairāk tuvojas savas mājas īpašumam. Katru gadu viņš atjaunina paziņojumu, lai redzētu panākto progresu.
Pieņemsim, ka Henrijam ir aktīvi 20 000 USD par automašīnu, 200 000 USD par viņa māju, 300 000 USD investīcijās un 50 000 USD skaidrā naudā un ekvivalentos. Viņam pieder arī ļoti kolekcionējamas pastmarkas un māksla, kuras vērtība ir 20 000 USD. Viņa kopējie aktīvi ir USD 590 000.
Runājot par saistībām, Henrijs ir parādā 5000 USD par automašīnu un 50 000 USD par savu māju. Viņš maksā par lietām, izmantojot kredītkarti, bet katru mēnesi apmaksā atlikumu, tāpēc atlikuma nav. Henrijs piešķīra aizdevumu savai meitai, un tam ir atlikuši 10 000 USD. Lai arī tas nav Henrija aizdevums, viņš joprojām ir par to atbildīgs, tāpēc tas ir iekļauts paziņojumā. Henrija saistības ir 65 000 USD.
No aktīviem atņemot saistības, Henrija neto vērtība ir 525 000 USD.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.