Vai manu 401 (K) var konfiscēt vai pielabot?

Ja esat vecāks un cīnās ar parādiem, varat uztraukties, ka kreditori var izlietot līdzekļus jūsu uzņēmuma 401 (k) kontā, lai izpildītu jūsu finansiālās saistības.

Par laimi šie aktīvi kreditoriem, piemēram, bankām, parasti nav droši apķīlājami vai apzagti, kamēr tie paliek 401 (k) kontā. Tas pats, diemžēl, parasti neattiecas uz gadījumiem, kad esat parādā nodokļus vai soda naudas federālajai valdībai vai ja jums ir parāds savam dzīvesbiedram par alimentiem vai uzturlīdzekļiem. Atkarībā no dzīvesvietas jūsu konts var būt arī neaizsargāts, ja esat maza uzņēmuma īpašnieks ar savu neatkarīgo 401 (k).

Taustiņu izņemšana

• Nauda, ​​kas saglabāta kvalificētā pensiju kontā, piemēram, 401 (k) plānā, parasti tiek pasargāta no privātiem kreditoriem, kamēr nauda paliek kontā.
• Tomēr IRS var nākties pēc pensijas fondiem, lai atmaksātu nodokļus vai citas federālās saistības.
• Juridiska rīcība var būt arī veiksmīga, izmantojot 401 (k) līdzekļus, lai samaksātu uzturlīdzekļus bērniem vai alimentus, kuriem ir nokavēti.

Jūsu 401 (k) parasti ir pasargāts no komerckreditoriem

Iemesls, kāpēc jūsu 401 (k) un citi kvalificēti pensionēšanās plāni ir komerciāliem kreditoriem neierobežoti, sakņojas viņu īpašajā juridiskajā statusā. Saskaņā ar 1974. gada Likumu par pensionēšanās ienākumu drošību (ERISA) jūsu 401 (k) kontā esošie līdzekļi jums likumīgi pieder tikai tad, kad tos izņemsit kā ienākumus. Līdz tam viņi likumīgi ir plāna administratora - jūsu darba devēja - īpašums, kurš tos nevar atbrīvot nevienam, izņemot jūs.

Šī ERISA aizsardzība nozīmē, ka uzkrājumus, kas tiek turēti regulārajā 401 (k) punktā, komerciālie kreditori pasargā no krāpšanas, pat ja jūs iesniedzat bankrota pieteikumu. 401 (k) kontos esošo līdzekļu aizsardzība patiešām ir augstāka nekā IRA turēto līdzekļu aizsardzība, uz kuriem neattiecas ERISA un kuri tiek aizsargāti tikai līdz noteiktai robežai. Saskaņā ar 2005. gada Likumu par bankrotu ļaunprātīgas izmantošanas novēršanu un patērētāju aizsardzību (BAPCPA) tikai pirmos miljonus ASV dolāru no jūsu IRA uzkrājumiem bankrota gadījumā atbrīvo no apķīlāšanas.

Ir vērts atzīmēt, ka fondi tiek aizsargāti tikai tik ilgi, kamēr tie ir jūsu 401 (k) kontā. Pēc atsaukšanas jebkādu iemeslu dēļ šie sadalījumi ir godīga spēle kreditoriem.

Solo 401 (k) varētu būt vairāk ievainojams

Neatkarīga 401 (k) pārsūdzība vienas personas uzņēmumiem daļēji tāpēc, ka tie ir atbrīvoti no ERISA atbilstības prasībām. Viņu negatīvie punkti tomēr ir tādi, ka šiem kontiem nav ERISA federālās aizsardzības pret kreditoriem, un komerciālie kreditori var vieglāk piekļūt viņu līdzekļiem nekā viņu sponsorētie kolēģi.

Tas nozīmē, ka uz jūsu solo 401 (k), iespējams, attiecas citas aizsardzības, ieskaitot valsts tiesību aktus, kas aizsargā no ERISA izslēgšanas kontus. Ja jums ir šāds konts un jūs uztraucaties par viņu līdzekļu konfiskāciju no kreditoru puses, meklējiet profesionālu palīdzību no finanšu konsultanta vai jurista, kurš pārzina attieksmi pret solo 401 (k) jūsu valstī.

Feds var izmantot savus 401 (k) nodokļu nodokļiem paredzētos līdzekļus, vairāk

Jūsu 401 (k) nav atbrīvots no mantas aizturēšanas vai aresta, ja esat parādā federālos ienākuma nodokļus. Parasti, ja jums ir tiesības veikt sadali no 401 (k), pat ar sodiem, IRS var to izmantot, lai nokārtotu jūsu parādu. Tomēr, ja vecuma vai citu plāna ierobežojumu dēļ jums nav atļauts veikt maksājumus no sava konta, IRS nav atļauts ignorēt šos noteikumus.

Citos valdības līmeņos trūkst federālo iestāžu varas. Lielākoties jūs nevarat piespiest izmantot līdzekļus savā 401 (k) naudā, lai samaksātu valsts un vietējos ienākumus, īpašumu vai citus nodokļus.

Lai arī tas ir retāk sastopams iemesls nekā nokavēti nodokļi, federālā valdība var arī konfiscēt vai pielietot jūsu 401 (k) punktu, ja esat izdarījis federālu noziegumu un jums piespriež samaksāt soda naudas vai soda naudas. Turklāt jums var likt atkāpties no plāna, ja civillietā vai krimināllietā tiek konstatēts, ka esat nepareizi rīkojies ar jūsu plānu vai izdarījis krāpšanu.

Lai gan IRS var iegūt līdzekļus no jūsu 401 (k), lai atmaksātu nodokļus, valstij un pašvaldībām nav tādas pašas varas.

Alimenti un uzturlīdzekļi var tikt ņemti no 401 (k)

Starp dažiem parādiem, kuros kreditoriem, visticamāk, izdosies iekasēt līdzekļus no jūsu 401 (k), ir tie, kas saistīti ar ģimenes saistībām. Ja esat parādā nesamaksātu alimentus vai alimentus, jums, iespējams, tiks lūgts izņemt līdzekļus no 401 (k) parāda nokārtošanai. Ja šķiraties, jūsu laulātajam var būt tiesības uz daļu no jūsu konta.

Šādos gadījumos laulāto, kurš iesniedz to, kas pazīstams kā kvalificēts iekšējo attiecību rīkojums (QDRO), var veiksmīgi iekļaut jūsu 401 (k) kā “alternatīvu maksājuma saņēmēju”. Pēc tam tiesa var izrakstīt rīkojumus, kas no konta tiek novirzīti jūsu laulātajam, nevis jums, ja jums ir ievērojams nokavējums šo ģimenes saistību dēļ. Lai arī likumi, kas regulē QDRO, dažādās valstīs atšķiras, šie rīkojumi var būt veiksmīgi, pat ja jūs vēl neesat pietiekami vecs, lai izņemtu līdzekļus bez soda, un tie var ļaut atcelt šos sodus par izņemšanu, kas nepieciešama alimentu vai uzturlīdzekļu saistību izpildei.

Padomnieka ieskats

Donalds P. Goulds
Gould Asset Management, Klarmonta, Kalifornija.

Vispārēja atbilde ir nē, kreditors nevar apķīlāt vai apgraizīt jūsu 401 (k) aktīvus. 401 (k) plānus regulē federālais likums, kas pazīstams kā ERISA (Darbinieku pensionēšanās ienākumu drošības likums, 1974. gads). Aktīvi plānos, uz kuriem attiecas ERISA, ir aizsargāti no kreditoriem. Viens izņēmums ir federālās nodokļu ķīlas tiesības; IRS var arestēt jūsu 401 (k) aktīvus, ja nemaksājat parādus. IRA neietilpst ERISA darbības jomā, taču tās zināmā mērā nodrošina kreditoru aizsardzību. Kopumā IRA aktīvi 1 miljona dolāru apmērā ir aizsargāti pret bankrota prasību. Atsevišķi valsts likumi var nodrošināt papildu aizsardzību ārpus tā.