ZZZZ labākais
Barry Minkow dibinātais ZZZZ Best bija paklāju tīrīšanas un atjaunošanas uzņēmums, kas kalpoja par Ponzi shēmas priekšpusi. Uzņēmums nonāca sabiedrībā 1986. gada decembrī un ātri tika novērtēts vairāk nekā 300 miljonu ASV dolāru vērtībā. Septiņu mēnešu laikā pēc IPO ZZZZ Best bija bankrotējis, un tā aktīvi tika izsolīti par aptuveni 64 000 USD.
Taustiņu izņemšana
- ZZZZ Best bija uzņēmums, kas izveidots Ponzi shēmas priekšgalā un kuru dibināja Barijs Minkovs.
- Barijs Minkovs iesaistījās virknē noziedzīgu darbību, ieskaitot apdrošināšanas izkrāpšanu un čeka komplektēšanu.
- Minkow un Padgett nodibināja viltotu uzņēmumu Interstate Appraisal, lai krāptu finanšu iestādes no miljoniem.
- Minovam par krāpšanu galu galā tika piespriests 25 gadu cietumsods. Pēc atbrīvošanas viņš atkal tika notiesāts par krāpšanu un notiesāts uz vēl pieciem gadiem.
Izpratne par ZZZZ labāko
Mācoties vidusskolā, Barijs Minkovs vecāku garāžā izveidoja ZZZZ Best. Uzņēmējdarbības rezultāti bija slikti, un 15 gadus vecais Minkovs bieži vien tika pārpludināts ar klientu sūdzībām un piegādātāju savākšanas pieprasījumiem. Lai izveidotu ilūziju par rentablu biznesu, Minkovs sāka veikt noziedzīgas darbības, piemēram, čeku komplektēšanu, zādzības, apdrošināšanas izkrāpšanu un krāpšanu, lai finansētu operācijas un samaksātu piegādātājiem.
Dažu gadu laikā pēc ZZZZ Best darbības sākuma Minkow uzsāka fiktīvus apdrošināšanas restaurācijas un novērtēšanas uzņēmumus. Kaut arī ZZZZ Best bija aktīvs, tā bija kredītkaršu shēmas centrā, kurā krāpnieciskos maksājumos iekasēja vairāk nekā 70 000 USD. Lai arī Minkovs vainīgos piešķīra būvuzņēmējiem un darbiniekiem, viņš atmaksāja visiem upuriem, izņemot vienu: mājsaimniece izkrāpās no dažiem simtiem dolāru.
Shēma un kritums
Minkow un biznesa partneris Toms Padgett izveidoja fiktīvu uzņēmumu Interstate Appraisal Service, lai krāptu bankas un citas kreditēšanas iestādes no miljoniem dolāru. Toms Padgets, apdrošināšanas atlīdzību koriģētājs, sazvērējās ar Minkow, lai viltotu dokumentus, kas ieskaita ZZZZ Best restaurācijas darbos, un kā avotu prasījumu pārbaudei izmanto Starpvalstu novērtēšanas pakalpojumus. Investori un baņķieri arvien vairāk sāka interesēties par ZZZZ Best, pamatojoties uz Minkovas firmas krāpnieciskiem finanšu pārskatiem.
Turpinot Ponzi shēmu, ZZZZ Best piedzīvoja būtiskas naudas plūsmas problēmas. Kā risinājumu Minkow plānoja iegādāties KeyServ, Sears pilnvaroto paklāju tīrītāju, par 25 miljoniem USD. Pēc Minkova teiktā, ieņēmumi no KeyServ nodrošinātu pietiekamu naudas plūsmu, lai izbeigtu Ponzi shēmu. Pirms darījuma noslēgšanas sadzīviskais mājkalpotājs uzsāka kampaņu pret ZZZZ Best, atklājot vairāk nekā krāpšanu, kas pret viņu izdarīta.
LA Times demonstrēja viņas stāstu, kura dēļ ZZZZ Best akciju cena strauji kritās. Aizdevēji sāka pieprasīt savus aizdevumus, un tika sākta papildu izmeklēšana, atklājot Minkow tumšo krāpšanas un krāpšanas tīmekli. Galu galā tika atklāta fiktīvo uzņēmumu patiesība un atklāta Ponzi shēma.
Kā auditori tika maldināti
Lai uzsāktu IPO, Vērtspapīru un biržu komisija (SEC) pieprasa uzņēmumam sastādīt prospektu, kurā jāiekļauj revidētu finanšu pārskatu komplekts. Neatkarīgā CPA firma Ernst & Whinney (tagad Ernst & Young) veica ZZZZ Best finanšu pārskatus, lai sniegtu atzinumu par to, vai finanšu pārskatos nav būtisku neatbilstību. Pieņemot, ka neatkarīgu trešo personu iesniedza dokumentos, CPA revīzijas veikšanai izmantoja nepatiesus novērtējuma dokumentus. Kad CPA firma lūdza apmeklēt ēku, kurā tiek atjaunota klientu vietne, Minkow un viņa domubiedri īrēja ēku un izveidoja viltus klientu darba vietni.
Minkow Pēc ZZZZ labākais
1988. gada janvārī Minkow un vēl 10 citiem uzņēmuma iekšējiem darbiniekiem liela žūrija apsūdzēja reketu, naudas atmazgāšanas, vērtspapīru krāpšanas, piesavināšanās, pasta krāpšanas, banku krāpšanas un nodokļu nemaksāšanas gadījumus. Atsevišķi Minkovs tika apsūdzēts arī par kredītkaršu un pasta krāpšanu. Aptuveni gadu vēlāk Minkow tika atzīts par vainīgu visās apsūdzībās, viņam tika piespriests 25 gadu cietumsods un viņam tika piespriests samaksāt vairāk nekā 26 miljonus USD restitūcijā.
Pēc savlaicīgas atbrīvošanas 1995. gadā viņš kļuva par ordinētu ministru un kalpoja kā draudzes mācītājs Kalifornijā. Minkow neoficiāli izmeklēja un ziņoja par citām Ponzi shēmām. No šiem panākumiem viņš izveidoja krāpniecisko krāpšanas atklāšanas institūtu. 2011. gadā viņš atkal tika notiesāts par krāpšanu un notiesāts uz pieciem gadiem cietumā. Dažus gadus vēlāk viņam tika piespriests papildu piecu gadu cietumsods par savas draudzes izkrāpšanu. Viņa restitūcijas bilance ir palielinājusies desmit reizes līdz 612 miljoniem USD.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.