Radusies, bet par to nav ziņots (IBNR)
Notikumi, par kuriem nav ziņots (IBNR), ir rezerves kontu veids, ko apdrošināšanas nozarē izmanto kā uzkrājumus prasībām un / vai notikumiem, kas ir beigušies, bet par kuriem vēl nav ziņots apdrošināšanas sabiedrībai.
IBNR situācijās aktuārs novērtēs iespējamos zaudējumus, un apdrošināšanas sabiedrība var nolemt izveidot rezerves, lai piešķirtu līdzekļus paredzētajiem zaudējumiem. Aktuāram tiek teikts, ka šāda veida notikumi un zaudējumi ir radušies, bet par tiem netiek ziņots.
Cik darbojas, bet neziņots
IBNR bieži izmanto apdrošināšanas sabiedrības, it īpaši Amerikas Savienoto Valstu austrumu un līča piekrastē, kur viesuļvētras ir izplatītas. Pēc vētras aktuāri novērtē iespējamo kaitējumu infrastruktūrai un paredzamās prasības. Balstoties uz šo analīzi, nauda tiek rezervēta (rezervē), lai samaksātu par prasījumiem. Arī šajā piemērā ir radušies faktiskie zaudējumi, bet par tiem oficiāli nav ziņots.
Pastāv neskaitāmi piemēri, kas parāda IBNR aprēķinu un apdrošināšanas uzņēmumu finansēšanas noteikumu nozīmīgumu. Šeit ir daži šādu prasību scenāriju piemēri:
- Lēni attīstīto arodslimību prasību ietekme uz darba ņēmēju kompensācijas prasībām. Šādi piemēri ir silikoze, azbestoze, daži vēža gadījumi, kas noteikti kā saistīti ar arodekspozīciju
- Novēlota ziņošana par neatbilstīgiem izstrādājumiem vai prasībām par produktu, piemēram, uz svina bāzes krāsu, azbesta izolāciju un bojātu drywall
- Slikta vides prakse, kuras dēļ tiek kavēta ziņošana par prasībām par atbildību vides jomā
- Novēlota ziņošana par īslaicīgiem darba ņēmēju zaudējumiem
- Novēlota ziņošana par veselības aprūpes pretenzijām grupas veselības aprūpes plānā
Ir ļoti svarīgi saprast, kā apdrošināšanas pārvadātāji izmanto IBNR, lai aprēķinātu jūsu konta veiktspēju.
Novēlota ziņošana ietekmē vairākus apdrošināšanas segumu veidus, kuriem nepieciešams IBNR aprēķins. Tie ietver kompensācijas darbiniekiem, vidi / piesārņojumu, veselības aprūpi, vispārējo atbildību un atbildību par izstrādājumiem.
Taustiņu izņemšana
- Ierobežots, bet neziņots (IBNR) ir rezerves konts, ko apdrošināšanas sabiedrības izmanto, lai kompensētu prasības, par kurām vēl nav ziņots.
- IBNR visbiežāk tiek saistīta ar novēlotu ziņošanu birokrātiskās birokrātijas un apstrādes nobīdes dēļ.
- Tā kā IBNR prasības atspoguļo latentas saistības, uzņēmumiem jāaprēķina pienācīgs aprēķins par līdzekļiem, ko turēt rezervē.
Kā tiek aprēķināta IBNR
Pareiza un pareiza formulas noteikšana atbilstošas IBNR aprēķināšanai vienmēr ir bijusi viena no smagākajām apdrošināšanas nozares problēmām. Apdrošināšanas atlīdzības mainīgie lielumi nav parasti sadalīti, kas apgrūtina to novērtēšanu - un, to nesaprotot, tas nav bez sekas. Neprecīzi aprēķini var projicēt nepareizu priekšstatu par apdrošinātāja veselību un var izraisīt rīcību, kas varētu kaitēt uzņēmumam.
Aktuārs, iespējams, izmantos šādus klienta datus, lai aprēķinātu IBNR:
- Prasījuma summa
- Prasības numurs
- Pieprasiet samaksātos datumus
- Norēķinu izdevumi
- Biznesa klase
- Intimizācijas datums
- Zaudējumu datums
- Politika no datuma
- Polises numurs
- Līdzšinējā politika
- Produkta veids
- Apmaksātā pārapdrošināšana - prasījuma summas daļa
- Apmaksātā pārapdrošināšana - atlīdzību atlīdzināšanas izdevumu daļa