Kā aprēķināt kombinēto koeficientu?

Kombinētā attiecība ir ātrs un vienkāršs veids, kā novērtēt apdrošināšanas sabiedrības rentabilitāti un finansiālo stāvokli. Kombinētā attiecība mēra, vai apdrošināšanas sabiedrība gūst lielākus ieņēmumus no iekasētajām prēmijām salīdzinājumā ar izmaksātajām atlīdzībām.

Apvienoto koeficientu aprēķina, saskaitot zaudējumu un izdevumu attiecību. Pirmo aprēķina, dalot radušos zaudējumus, ieskaitot zaudējumu noregulēšanas izdevumus, ar nopelnītajām prēmijām. Tirdzniecības principā izdevumu attiecību aprēķina, dalot radušos parakstīšanas izdevumus ar neto parakstītajām prēmijām. Finanšu izteiksmē izmaksu koeficientu aprēķina, dalot radušos parakstīšanas izdevumus ar nopelnītajām prēmijām.

Taustiņu izņemšana

• Kombinētā attiecība ir ātrs un vienkāršs veids, kā novērtēt apdrošināšanas sabiedrības rentabilitāti un finansiālo stāvokli.
• Kombinētā attiecība mēra, vai apdrošināšanas sabiedrība gūst lielākus ieņēmumus no iekasētajām prēmijām salīdzinājumā ar izmaksātajām atlīdzībām.
• Apvienoto koeficientu aprēķina, saskaitot zaudējumu un izdevumu attiecību.
• Saskaņā ar tirdzniecības bāzes kombinēto koeficientu apdrošināšanas sabiedrība izmaksā mazāk nekā saņemtās prēmijas. Un otrādi - saskaņā ar apvienoto finanšu bāzes koeficientu apdrošināšanas sabiedrība izmaksā tādu pašu summu kā saņemtās prēmijas.

Piemēram, apdrošināšanas sabiedrībai ZYX ir radušies parakstīšanas izdevumi 10 miljonu ASV dolāru apmērā, radušies zaudējumi un zaudējumu noregulēšanas izdevumi 15 miljonu dolāru apmērā, neto parakstītās prēmijas 30 miljonu dolāru apmērā un nopelnītās prēmijas 25 miljonu dolāru apmērā.

Aprēķiniet ZYX finanšu bāzes kopējo koeficientu, saskaitot radušos zaudējumus un zaudējumu korekcijas izdevumus ar radušajiem parakstīšanas izdevumiem. Kopējā finanšu bāzes attiecība ir 1 vai 100% ((10 miljoni USD + 15 miljoni USD) / 25 miljoni USD). Finanšu bāze sniedz pārskatu par kārtējā gada likumā noteiktajiem finanšu pārskatiem.

Kombinēto koeficientu var aprēķināt arī pēc tirdzniecības principa, kur dalītos zaudējumus un zaudējumu noregulēšanas izdevumus sadala ar nopelnītajām prēmijām un pieskaita radušos parakstīšanas izdevumus dalot ar neto parakstītajām prēmijām. Apdrošināšanas kompānijas XYZ tirdzniecības bāzes kombinētā attiecība ir 0, 93 jeb 93% (15 miljoni USD / 25 miljoni USD + 10 miljoni USD / 30 miljoni USD).

Saskaņā ar tirdzniecības bāzes kombinēto koeficientu apdrošināšanas sabiedrība izmaksā mazāk nekā saņemtās prēmijas. Un otrādi - saskaņā ar apvienoto finanšu bāzes koeficientu apdrošināšanas sabiedrība izmaksā tādu pašu summu kā saņemtās prēmijas.

Kāpēc kombinētā attiecība ir svarīga

Pārbaudot apdrošināšanas kompānijas finanšu datus, daudzi investori pārāk daudz uzsver zaudējumus. Ziņu virsraksti iespaido tādas dabas katastrofas kā puteņa vai viesuļvētras ietekmi uz apdrošināšanas sabiedrības peļņu, nepareizi liekot tai šķist, it kā atsevišķs notikums ir vienīgais faktors, kas nosaka uzņēmuma ilgtermiņa dzīvotspēju. No otras puses, kombinētie koeficienti piedāvā precīzāku uzņēmuma veselības stāvokļa prognozi tālajā maršrutā.