Vai kopieguldījumu fondi maksā procentus?

Daži kopējie fondi maksā procentus, lai gan tas ir atkarīgs no līdzekļu portfeļos turēto aktīvu veidiem. Proti, obligāciju fondi, naudas tirgus fondi un sabalansēti fondi maksā procentus par kupona nesošajiem parāda vērtspapīriem, kuros šie ieguldījumu veidi iegulda.

Kā kopējie fondi sadala ienākumus?

Kopfondi sadala ienākumus akcionāriem, sadalot kapitāla pieaugumu vai dividendes. Procentus, kas nopelnīti no fonda aktīviem, izmaksā dividenžu veidā.

Lai izvairītos no nodokļu maksāšanas par ienākumiem, kopfondiem vismaz vienreiz gadā ir jāpārskaita visi tīrie ienākumi akcionāriem. Tomēr, ja fonda portfeļa aktīvi maksā procentus biežāk, piemēram, reizi mēnesī vai ceturksnī, fonds, visticamāk, veiks dividenžu sadali, kas atbilst tā aktīvu maksājuma grafikam.

Kopfondu veidi, no kuriem maksā procentus

Obligāciju fondi

Obligāciju fondi, kā norāda nosaukums, iegulda uzņēmumu vai valdības emitētos parādos. Lai arī ne visas obligācijas maksā procentus gadā, lielākais vairums no tām maksā.

Obligāciju fonda samaksātie procenti ir tiešs rezultāts kupona maksājumiem, ko veido obligācijas savā portfelī. Ja vien fondā nav obligāciju bez kupona, katrs portfeļa vērtspapīrs katru gadu maksā noteiktu procentu summu, ko sauc par tā kupona likmi, kuru pēc tam pārskaita akcionāriem atbilstoši viņu ieguldījumiem fondā.

Naudas tirgus fondi

Naudas tirgus fondi arī iegulda korporatīvajos vai valdības parādos, bet tikai ļoti īstermiņa emisijās, kuru termiņš ir mazāks par gadu. Šos kopieguldījumu fondu veidus parasti uzskata par visstabilāko fondu veidu, jo tie galvenokārt iegulda valdības parādzīmēs un parādzīmēs vai ļoti augsti novērtētos korporatīvajos parādos, kuru dzēšanas termiņš ir mazāks par trim mēnešiem.

Tāpat kā obligācijas, šie parāda vērtspapīru veidi maksā ikgadējos procentus, kas tiek pārskaitīti akcionāriem kā dividenžu sadale.

Procentu sabalansēts fonds

Sabalansēts fonds ir vienkārši kopieguldījumu fonds, kas ietver gan parāda vērtspapīrus, gan kapitāla vērtspapīrus. Šie fondi parasti veic dividenžu sadali, ko veido procenti gan no parāda aktīviem, gan dividenžu maksājumi no ieguldījumiem akciju tirgū.

Līdzīgi kā obligāciju un naudas tirgus fondi, līdzsvarotie fondi parasti katru gadu maksā zināmus procentus. Tomēr, ja viens no fonda mērķiem ir samazināt akcionāru nodokļu saistības, fonda pārvaldītājs var izvēlēties izvairīties no procentus nesošiem parādiem vai dividendēm maksājošiem krājumiem.