Kombinētā koeficienta definīcija
Kombinētā attiecība, ko sauc arī par "kombinēto koeficientu pēc apdrošinājuma ņēmēju dividenžu koeficienta", ir rentabilitātes rādītājs, ko apdrošināšanas sabiedrība izmanto, lai novērtētu, cik labi tā darbojas ikdienas darbībās. Apvienoto koeficientu aprēķina, ņemot vērā radušos zaudējumu un izdevumu summu un pēc tam tos dalot ar nopelnīto prēmiju.
Kombinētās attiecības formula ir
Kombinētā attiecība = radušies zaudējumi + izdevumiParēķināta prēmija \ sākas {izlīdzināts} & \ teksts {kombinētais koeficients} = \ frac {\ teksts {radušies zaudējumi} + \ teksts {izdevumi}} {\ teksts {nopelnītās prēmijas}} \\ \ beigas {saskaņots} kombinētais koeficients = nopelnītie prēmiju zaudējumi + izdevumi
1:52Kombinētā attiecība
Ko stāsta kombinētā attiecība?
Kombinētā attiecība mēra naudu, kas izplūst no apdrošināšanas sabiedrības dividenžu, izdevumu un zaudējumu veidā. Zaudējumi norāda apdrošinātāja disciplīnu parakstīšanas polisēs. Izdevumu attiecība nosaka apdrošinātāja efektivitāti un to, cik labi viņš izmanto savus resursus, lai virzītu augsto līniju. Neapšaubāmi, ka kombinētā attiecība ir vissvarīgākā no šīm trim attiecībām, jo tā nodrošina visaptverošu apdrošinātāja rentabilitātes rādītāju.
Apvienoto attiecību parasti izsaka procentos. Rādītājs, kas mazāks par 100 procentiem, norāda, ka uzņēmums gūst parakstīto peļņu, savukārt koeficients, kas pārsniedz 100 procentus, nozīmē, ka tas izmaksā vairāk naudas prasījumos, ko tas saņem no prēmijām. Pat ja kombinētā attiecība pārsniedz 100 procentus, uzņēmums potenciāli joprojām var būt rentabls, jo šī attiecība neietver ienākumus no ieguldījumiem.
Daudzas apdrošināšanas kompānijas uzskata, ka kombinētais koeficients ir labākais veids, kā izmērīt panākumus, jo tas neietver ienākumus no ieguldījumiem un tikai peļņu, kas gūta, efektīvi pārvaldot. Tas ir svarīgi atzīmēt, jo daļa dividenžu tiks ieguldīta akcijās, obligācijās un citos vērtspapīros. Ieguldījumu ienākumu koeficients (ieguldījumu ienākums dalīts ar nopelnītajām neto prēmijām) ņem vērā ieguldījumu ienākumus, un to izmanto, aprēķinot kopējo darbības koeficientu.
Taustiņu izņemšana
- Kombinētā attiecība ir rentabilitātes mērs, ko apdrošināšanas sabiedrība izmanto, lai novērtētu, cik labi tā darbojas ikdienas darbībās.
- Apvienoto attiecību parasti izsaka procentos.
- Rādītājs, kas mazāks par 100 procentiem, norāda, ka uzņēmums gūst parakstīto peļņu, savukārt koeficients, kas pārsniedz 100 procentus, nozīmē, ka tas izmaksā vairāk naudas prasījumos, ko tas saņem no prēmijām.
- Daudzas apdrošināšanas kompānijas uzskata, ka kombinētais koeficients ir labākais veids, kā izmērīt panākumus, jo tas neietver ienākumus no ieguldījumiem un tikai peļņu, kas gūta, efektīvi pārvaldot.
Kombinētās attiecības piemēri
Kā hipotētisks piemērs, ja apdrošinātājs iekasē USD 1000 apdrošināšanas prēmijās un izmaksā 800 USD prasījumos un ar atlīdzību saistītajos izdevumos, kā arī vēl 150 USD darbības izdevumos, tam būtu kombinētā attiecība (800 + 150) / 1000 = 95%.
Ņemsim vēl vienu piemēru: apdrošināšanas sabiedrībai ZYX ir radušies parakstīšanas izdevumi 10 miljonu ASV dolāru apmērā, zaudējumi un zaudējumu korekcijas izdevumi 15 miljonu ASV dolāru apmērā, neto parakstītās prēmijas 30 miljonu ASV dolāru apmērā un nopelnītās prēmijas 25 miljonu dolāru apmērā. Mēs varam aprēķināt ZYX finanšu bāzes kombinēto koeficientu, pievienojot radušos zaudējumus un zaudējumu korekcijas izdevumus ar radušajiem parakstīšanas izdevumiem. Kopējā finanšu bāzes attiecība ir 1 vai 100% ((10 miljoni USD + 15 miljoni USD) / 25 miljoni USD).
Finanšu bāze sniedz pārskatu par kārtējā gada likumā noteiktajiem finanšu pārskatiem. Mēs varam arī aprēķināt kombinēto koeficientu pēc tirdzniecības principa, kur jūs dalāt radušos zaudējumus un zaudējumu noregulēšanas izdevumus ar nopelnītajām prēmijām un pieskaitāt radušos parakstīšanas izdevumus dalot ar neto parakstītajām prēmijām. Apdrošināšanas kompānijas XYZ tirdzniecības bāzes kombinētā attiecība ir 0, 93 jeb 93% = ((15 miljoni USD / 25 miljoni USD + 10 miljoni / 30 miljoni USD).
Starpība starp kombinēto koeficientu un zaudējumu koeficientu
Zaudējumu attiecība mēra kopējos radušos zaudējumus attiecībā pret visām iekasētajām apdrošināšanas prēmijām, savukārt apvienotā attiecība mēra radušos zaudējumus un izdevumus attiecībā pret visām iekasētajām prēmijām. Kombinēto koeficientu galvenokārt aprēķina, pievienojot zaudējumu un izdevumu attiecību.
Zaudējumu koeficients tiek aprēķināts, dalot visus radītos zaudējumus ar visām iekasētajām apdrošināšanas prēmijām. Jo zemāka attiecība, jo izdevīgāka ir apdrošināšanas kompānija un otrādi. Ja zaudējumu attiecība ir lielāka par 1 vai 100%, apdrošināšanas kompānija, visticamāk, nav rentabla un tai var būt slikta finansiālā veselība, jo tā atlīdzībās izmaksā vairāk, nekā saņem prēmijās.
Kombinētās attiecības ierobežojumi
Kombinētās attiecības komponenti katrs stāsta stāstu, un tie ir jāpārbauda gan kopā, gan atsevišķi, lai saprastu, kas apdrošinātājam liek būt rentablam vai nerentablam. Polises dividendes tiek aprēķinātas no prēmijām, kas radušās apdrošinātāja parakstīšanās darbības rezultātā.
Zaudējumu un zaudējumu korekcijas koeficients parāda, cik maksā apdrošinātājam viena aizsardzības dolāra piedāvājums. Izdevumu attiecība parāda, cik dārgi ir radīt jaunu biznesu, jo tajā tiek ņemtas vērā komisijas naudas, algas, pieskaitāmās izmaksas, ieguvumi un darbības izmaksas. (Papildinformāciju lasiet sadaļā "Kā aprēķināt kombinēto koeficientu?")
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.