Izstiepiet IRA
Īstermiņa IRA ir nekustamā īpašuma plānošanas stratēģija, kas paplašina iedzimtas IRA nodokļu atliktā statusu, kad tā tiek nodota saņēmējam, kurš nav laulātais. Tas ļauj turpināt ar nodokļiem atlikto Individuālā pensionēšanās konta (IRA) pieaugumu.
Izmantojot šo stratēģiju, IRA var nodot no paaudzes paaudzē, kamēr saņēmējiem ir atlikta nodokļu nomaksa un / vai beznodokļu izaugsme. Termins "stiept" nepārsniedz noteiktu IRA veidu; drīzāk tā ir finanšu stratēģija, kas ļauj cilvēkiem pagarināt IRA dzīvi un tādējādi arī nodokļu priekšrocības.
Taustiņu izņemšana
- IRA izstiepšana dod līdzekļus potenciāli gadu desmitiem apvienotajiem atliktajiem nodokļiem
- Mantiniekiem, kas nav laulātie, jāveic minimālais sadalījums (RMD), ņemot vērā viņu dzīves ilgumu, tāpēc IRA nodošana jaunākiem mantiniekiem pagarina to, cik ilgi tā var turpināt augt, pirms līdzekļi ir jāizņem.
- Stretch IRA ir īpaši izdevīgi, izmantojot Roth IRA, jo izplatīšana parasti ir bez nodokļiem.
Kā darbojas stieņa IRA
IRA izstiepšana IRA līdzekļiem piešķir vairāk laika - potenciāli gadu desmitiem -, lai saliktu nodokļu atlikšanu. Tas dod iespēju ievērojami palielināt līdzekļus nākamajām paaudzēm. Izmantojot tradicionālo IRA, īpašniekam jāsāk veikt vajadzīgais minimālais sadalījums (RMD) līdz gada 1. aprīlim pēc 70 ½ apgriešanās. RMD tiek aprēķināts, ņemot vērā konta atlikumu iepriekšējā gada 31. decembrī un dalot šo numuru ar gadu skaitu, kas atlicis īpašnieka paredzamajā dzīves ilgumā (kā norādīts IRS tabulā “Vienotais mūža ilgums”). Katru gadu RMD tiek aprēķināts, dalot konta atlikumu ar atlikušo paredzamo dzīves ilgumu.
Jebkura vecuma mantiniekiem, kas nav laulātie, neatkarīgi no IRA veida, ir jāņem RMD, ņemot vērā viņu paredzamo dzīves ilgumu (noteikumi attiecībā uz mantotajiem IRA ir atšķirīgi laulātajiem un tiem, kas nav laulātie). Jo jaunāks saņēmējs, jo zemāks RMD, kas ļauj vairāk līdzekļu palikt IRA, lai laika gaitā IRA izstieptu. Tāpēc daudzi elastīgie IRA tiek nodoti jaunākajam ģimenes loceklim.
Stretch IRA: Kas tos izmanto
Parasti turīgāki pensionāri, kuri zina, ka viņu dzīvesbiedram būs pietiekami daudz naudas aiziešanai pensijā, izmantos IRA, lai uzturētu savas ģimenes bagātību, nosaucot ģimenes locekļiem jaunāko ģimenes locekli. Viņu minimālie RMD nodokļi nozīmēs, ka viņu IRA atlikušā summa turpinās pieaugt ar nodokļiem atliktā nodokļa veidā. Tomēr ne visi IRA pieļauj elastīgo stratēģiju, un ieguldītājiem jāpārliecinās ar savu finanšu konsultantu vai finanšu iestādi, lai noteiktu, vai saņēmējiem būs atļauts veikt sadali paredzamajā dzīves periodā.
Stretch IRA ir īpaši izdevīgi, ja tos lieto kopā ar Roth IRA, jo izplatīšana parasti ir bez nodokļiem, savukārt tradicionālās IRA sadales tiek uzskatītas par parastiem ienākumiem.
Izstiepiet IRA attīstību
2016. – 2017. Gadā tika baumots, ka ar jauniem tiesību aktiem tiks izbeigta intensīvā IRA un prasīts, ka saņēmējiem, kas nav laulātie, jāpiemēro piecu gadu noteikums par obligāto minimālo sadali. Bet, pieņemot Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likumu, IRA tika piešķirta atruna.
Tomēr pensiju rēķini, kas 2019. gada vasarā ved cauri Kongresam, var ierobežot elastīgo IRA izmantošanu un apjomu. Sekojiet līdzi, lai redzētu, vai noteikumi mainās.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.