Vai jums vajadzētu agri smelties no IRA?

Individuālie pensiju konti var kalpot kā papildinājums darba devēju sponsorētam pensiju plānam, un vairāk nekā trešdaļai ASV mājsaimniecību 2017. gadā piederēja vismaz viena IRA. Kopā pensijas uzkrājējiem IRA bija 8, 4 triljoni USD, kas veido 11 procentus no visiem mājsaimniecības finanšu aktīvi. Kontu nodokļu atvieglojumu statuss ir liela daļa no viņu apelācijas sūdzībām.

“Izmantojot IRA, jums ir priekšrocība, palielinot aktīvus un atliekot nodokļu maksāšanu, kamēr neplānojat veikt izņemšanu pirms 59 ½ gadu vecuma, ” saka Abigail Gunderson, sertificēts finanšu plānotājs un bagātības konsultants Tanglewood Total Wealth Management Hjūstonā. .

IRA ir paredzēti ilgtermiņa ieguldījumiem, taču daži noguldītāji izvēlas pieskarties saviem kontiem pirms aiziešanas pensijā. Visbiežāk minētie priekšlaicīgas izstāšanās iemesli ir mājas pirkšana, samaksa par augstāko izglītību, medicīnisko izdevumu segšana, finanšu ārkārtas situāciju apmaksa un parāda nomaksa.

Lai gan pirmstermiņa izņemšana var nodrošināt jums tik ļoti nepieciešamo naudas plūsmu, tai var būt nopietnas finansiālas sekas.

IRA priekšlaicīgas izņemšanas no nodokļiem ietekme

Izstāšanās no IRA pirms aiziešanas pensijā var izraisīt nodokļu sankcijas atkarībā no tā, kāda veida IRA atsaukšana notiek un kādai naudai tiek izmantota nauda.

Līdzekļu savlaicīga izņemšana no tradicionālās IRA varētu jūs iekarot augstākā nodokļu kategorijā, saka Andijs Vitakers, Zelta koku finanšu viceprezidents Džeksonvilā, Floridā. "Visas sadales tiek iekļautas kā ienākumi kārtējā gadā, kas palielinās viņu pašreizējās algas, " viņš saka. "Turklāt, ja šīs sadales tiek veiktas pirms 59 ½ gadu vecuma, var tikt piemērots 10% priekšlaicīgas izņemšanas sods."

Šis ir piemērs, lai parādītu, cik tas varētu maksāt. Pieņemsim, ka esat 50 gadus vecs, un izņemiet no savas tradicionālās IRA 50 000 USD. Jūs ietilpst 24% ienākuma nodokļa kategorijā, kas nozīmē, ka par izstāšanos esat parādā aptuveni 12 000 USD. Jūs būtu parādā arī papildu USD 5000 par priekšlaicīgas izņemšanas sodu, kā rezultātā kopējais nodokļu rēķins būtu USD 17 000. Tā ir liela prēmija, kas jāmaksā.

Priekšlaicīgas izstāšanās izņēmumi

Tas, vai jūs samaksāsit priekšlaicīgas izņemšanas sodu, ir atkarīgs no jūsu IRA izņemšanas iemesla.

"Ir izņēmumi, kas ļaus nodokļu maksātājiem izvairīties no soda naudas 10% apmērā, pamatojoties uz faktiem un apstākļiem, " saka Mitchell Helton, PNC Wealth Management vecākais bagātības stratēģis.

Šie apstākļi ietver izņemšanu no tirgus:

• Augstākās izglītības izdevumi tiek apmaksāti tieši skolai
• Pirmo reizi iegādājoties māju, līdz USD 10 000
• IRA īpašnieka pilnīga un pastāvīga invaliditāte
• IRA īpašnieka nāve
• Veselības apdrošināšanas prēmijas, kas izmaksātas bez darba
• Neatlīdzināti medicīniskie izdevumi, kas pārsniedz 10% no koriģētā bruto ienākuma
• Izdalīšana militārajiem rezervistiem, kas izsaukti aktīvajā dežūrā
• IRS nodeva
• Būtiski vienādi periodiski maksājumi

Tomēr jūs joprojām būsit atbildīgs par ienākuma nodokļa samaksu par izņemšanu iepriekš uzskaitītajiem mērķiem.

Roth IRA pirmstermiņa izstāšanās noteikumi

Kamēr tradicionālās IRA finansē ar dolāriem pirms nodokļu nomaksas, Roth IRA finansē ar iemaksām pēc nodokļu nomaksas. Tas maina viņu nodokļu režīmu pirmstermiņa izņemšanai. "Ja esat jaunāks par 59 ½, jūs varat izņemt tik daudz, cik visas iemaksas, nemaksājot nodokļus, " saka Gundersons.

Tas, vai jūs maksājat ienākuma nodokli vai 10% sodu par priekšlaicīgu izņemšanu, ir atkarīgs no tā, vai izplatīšana ir kvalificēta. Heltons saka, ka kvalificētiem izplatījumiem jāatbilst vienam no šiem kritērijiem:

• Ņemti piecus vai vairāk gadus pēc konta atvēršanas
• Ņemts 59 ½ vai vecāka gadagājuma vecumā
• Izmanto, lai nopirktu vai uzceltu pirmo māju
• Veikta invaliditātes dēļ
• Ņem saņēmējs pēc konta īpašnieka nāves

Par pirmstermiņa izņemšanu, kas veikta pirms piecu gadu perioda, var tikt piemērots 10% priekšlaicīgas izņemšanas sods. Jūs arī maksātu ienākuma nodokli par visiem ienākumiem, ko esat izņēmis.

Priekšlaicīga IRA izņemšana var samazināt pensijas uzkrājumus

Papildus nodokļu ietekmei, jums jāapsver arī tas, vai IRA pirmstermiņa izņemšana varētu saīsināt jūsu ilgtermiņa uzkrājumu mērķus.

“Pieskaroties IRA agri, pensionēšanās laikā bieži vien samazināsies dzīvesveids, ” saka Vitakers. "Ja jūs samazināt vistas lielumu, jūs samazināsiet olu lielumu, kas nozīmē, ka jūs samazināsit savus ienākumus radošos aktīvus pensijai."

Šeit ir vēl viens piemērs. Sakiet, ka jums ir 50 gadu, un jūsu IRA ir USD 500 000. Jūs plānojat doties pensijā 65 gadu vecumā, un jūsu aktīvi pašlaik nopelna 7% gada ienākumu. Ja jūs neko vairāk neveicināsit IRA, jūsu konts pensijas laikā varētu pieaugt līdz gandrīz 1, 4 miljoniem USD. Tomēr, atsaucot 50 000 USD 50 gadu vecumā, gandrīz 200 000 USD zaudēto ienākumu samazinātu no kopējiem uzkrājumiem.

Apsverot citas aizņemšanās alternatīvas, piemēram, mājokļa aizdevumu, varat ietaupīt savus pensijas uzkrājumus.

“Mājokļa aizdevuma priekšrocības var ietvert atrašanos zemu procentu likmju vidē, ienākuma nodokļu nemaksāšanu, IRA izplatīšanas iespējamu sankciju nepiemērošanu un aizdevuma procentus, iespējams, no nodokļa atskaitāmus, ” saka Heltons. Saskaņā ar jaunajiem IRS noteikumiem procenti par mājokļa aizdevumiem tiek atskaitīti, ja šie līdzekļi tiek izmantoti, lai būtiski uzlabotu jūsu primāro dzīvesvietu. Avots: 7

Lai arī katram no viņiem ir plusi un mīnusi, kredītkartes, personīgi aizdevumi vai aizņēmumi no draugiem un ģimenes var arī nodrošināt nepieciešamos līdzekļus īstermiņā.

"Parasti bez izņēmuma IRA savlaicīgai izmantošanai vajadzētu būt pēdējam līdzeklim, tikai pēc tam, kad visas pārējās iespējas ir pilnībā izsmeltas, " saka Vitakers.

Grunts līnija

Ja plānojat drīzu IRA izņemšanu, konsultējieties ar savu finanšu konsultantu vai grāmatvedi par iespējamo nodokļu ietekmi. Vissvarīgākais ir koncentrēties uz jaunu ieguldījumu pievienošanu IRA virzībai uz priekšu.

“Galvenais ir apņemties naudu nodot atpakaļ, ” saka Gundersons. Viņa arī iesaka veidot ārkārtas rezerves, lai nākotnē izvairītos no nepieciešamības pēc papildu pirmstermiņa izņemšanas.

"Mēs parasti iesakām ietaupīt summu, kas var segt vismaz trīs mēnešus līdz gada iztikas izdevumiem, " saka Gundersons. "Kad rodas ārkārtas situācijas, jums būs lietainā dienā izveidots fonds, kuru varēsit ērti izmantot ar minimālām nodokļu sekām."