Apgāšanās IRA
Apgrozības individuālais pensionēšanās konts (IRA) ir konts, kas ļauj pārskaitīt aktīvus no vecā darba devēja sponsorētā pensijas konta uz tradicionālo IRA. IRA atjaunošanas mērķis ir saglabāt šo aktīvu nodokļu atlikto statusu. Apgrozības IRA parasti izmanto, lai turētu 401 (k), 403 (b) vai peļņas sadales plāna aktīvus, kas tiek pārskaitīti no bijušā darba devēja sponsorētā pensijas konta vai kvalificēta plāna. Apgrozības IRA līdzekļus var pārvietot uz jauna darba devēja pensijas plānu. Apgrozības IRA nepārsniedz naudas summu, ko darbinieks var apgāzt, un tās ļauj kontu īpašniekiem ieguldīt plašā aktīvu klāstā, piemēram, akcijās, obligācijās, ETF un kopfondos.
PĀRDOŠANĀS APLIECINĀŠANĀS IRA
Pārejot pensijas plāna aktīvus, izmantojot tiešu pagarināšanu, kurā bijušais darba devēja plāna administrators pārvieto aktīvus tieši uz pagarināšanas IRA, darbinieki izvairās no tā, ka Iekšējā ieņēmumu dienesta (IRS) ietur 20% no viņu nodotajiem aktīviem. Alternatīvi, aktīvus var pārvietot, izmantojot netiešu pāreju, kurā darbinieks pārņem plāna aktīvus un pēc tam 60 dienu laikā tos ievieto citā piemērotā pensijas plānā. Ar netiešu apgrozījumu 20% no konta aktīviem var ieturēt, un tos nevar atgūt, līdz darbinieks iesniedz savu gada nodokļu deklarāciju. Ja aktīvu pārvietošana no kvalificēta darba devēja atbalstīta pensijas plāna uz IRA atjaunošanu netiek veikta pareizi, darbinieks saskarsies ar nodokļiem. Ja viņš vēl nav sasniedzis pensijas vecumu (59 ½), viņš par šiem aktīviem arī maksās pirmstermiņa izņemšanas sodus.
Lielākā daļa IRA programmu ļauj veikt vienu apriti gadā. Lielākā daļa IRA apgāšanās tiek veikta, izmantojot tiešu (elektronisku) pārskaitījumu vai čeku, lai gan ar pēdējo var būt ieturēta 20% ieturēšanas maksa, lai nodrošinātu, ka indivīdi visu summu iemaksā apgāšanās IRA (būtībā - atmaksājama nodokļu samaksa). Ja pārskaitījums tiek veikts ar čeku, apgāšanās čeks ir jāiesniedz 60 dienu laikā.
IRA iespēju apgāšanās
Alternatīva sadalījuma mainīgajai IRA ieviešanai ir darbiniekam, lai tas tos tieši ieskaita jaunā darba devēja jaunā kontā. Citas iespējas ietver aktīvu pārvietošanu tradicionālajā IRA, taču tas nākotnē var ietekmēt līdzekļu pārskaitīšanu cita darba devēja pensijas kontā. Apgrozības naudu var konvertēt arī Roth IRA, taču nodokļi būs jāmaksā, jo kvalificētas darba devēja pensijas plāna iemaksas tiek veiktas pirms nodokļu nomaksas, un Roth IRA var turēt tikai iemaksas pēc nodokļu nomaksas.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.