Piesavināšanās
Piesavināšanās attiecas uz tā dēvēto noziegumu, kurā persona vai organizācija piesavinājusies viņam uzticētos aktīvus, veidu. Veicot šāda veida krāpšanu, piesavinātājs aktīviem piekļūst likumīgi un viņiem ir tiesības tos valdīt, bet aktīvi pēc tam tiek izmantoti neparedzētiem mērķiem.
Krāpšanās ir personai uzticēto uzticības pienākumu pārkāpums.
Taustiņu izņemšana
- Piesavināšanās notiek tad, kad persona līdzekļus izmanto citam mērķim, nekā tas bija paredzēts.
- Krāpnieki var izveidot rēķinus un kvītis par darbībām, kas nenotika, un pēc tam izlietoto naudu izmantot personīgajiem izdevumiem.
- Ponzi shēmas ir piesavināšanās piemērs.
Izpratne par piesavināšanos
Piesavināšanās raksturs var būt gan mazs, gan liels. Naudas līdzekļu piesavināšanās var būt tikpat maza kā veikala darbiniekam, kurš no kases iepērk dažus dolārus. Tomēr plašākā mērogā piesavināšanās notiek arī tad, ja lielo uzņēmumu vadītāji nepatiesi izdod miljoniem dolāru, pārskaitot līdzekļus personīgajos kontos. Atkarībā no nozieguma apjoma par piesavināšanos var sodīt ar lieliem naudas sodiem un laiku cietumā.
Kā darbojas piesavināšanās
Paredzams, ka personas, kurām ir uzticēta pieeja organizācijas līdzekļiem, aizsargās šos aktīvus to paredzētajiem mērķiem. Nav atļauts apzināti piekļūt šai naudai un pārveidot to personīgai lietošanai. Šādas darbības var ietvert līdzekļu novirzīšanu uz kontiem, kuri, šķiet, ir pilnvaroti saņemt maksājumus vai pārskaitījumus.
Tomēr konts ir priekšdaļa, kas ļauj privātpersonai vai trešajai pusei, ar kuru viņi sadarbojas, ņemt finansējumu. Piemēram, zaglis var izveidot rēķinus un kvītis par uzņēmējdarbību, kas nekad nenotika, vai pakalpojumiem, kas nekad netika sniegti, lai slēptu naudas pārskaitījumu kā likumīgu darījumu.
Zvērināta persona var sadarboties ar partneri, kurš ir uzskaitīts kā konsultants vai būvuzņēmējs, kurš izraksta rēķinus un saņem samaksu, taču nekad faktiski nepilda pienākumus, ko viņi uzliek.
Piesavināšanās veidi
Dažus piesavināšanās veidus var apvienot ar citiem krāpšanas veidiem, piemēram, Ponzi shēmām. Šādos gadījumos piesavinātājs izkrāpj investorus, lai uzticētu viņiem savus aktīvus ieguldīt viņu vārdā, bet tā vietā naudu izmanto personīgam labumam un bagātināšanai. Krāpšanas uzturēšana bieži ietver jaunu investoru meklēšanu, lai iegūtu vairāk naudas, lai nomierinātu iepriekšējos ieguldītājus.
Krāpnieks var pārskaitīt arī citus aktīvus, neņemot vērā naudu. Zvērinātājs var pieprasīt nekustamo īpašumu, uzņēmuma transportlīdzekļus, viedtālruņus un citu aparatūru, piemēram, klēpjdatorus, kas pieder organizācijai personīgai lietošanai.
Piesavināšanās var notikt arī valdības sektorā, ja darbinieki sev izmanto vietējo, valsts vai valsts finansējumu. Šādi gadījumi var rasties, ja tiek izmaksāts finansējums līgumu izpildei vai projektu atbalstam, un darbinieks izlieto daļu no tam paredzētās naudas.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.