Kvalificēts rezervists
Kvalificēts rezervists ir militārās rezerves dalībnieks, kurš nav aktīvs, bet, kad viņš tiek izsaukts dežūrdaļā, ir tiesīgs veikt priekšlaicīgu izstāšanos no aiziešanas konta (IRA), neveicot parasto agrīnās sadales sodu.
Lielākajā daļā gadījumu IRS uzliek 10% soda naudu no summas, kurai uzliek nodokli, kuru nodokļu maksātājs, kas jaunāks par 59 ½ gadu, no pensiju konta ir izņēmis. Kvalificēti rezervisti ir reti izņēmumi no šī noteikuma. Tomēr viņu atsaukšana tiek aplikta ar federālajiem un štata nodokļiem.
Lai kvalificētos, rezervisti jāpasūta vai jāuzaicina dežūrēt pēc 2001. gada 11. septembra ilgāk par 179 dienām vai uz nenoteiktu laiku. Sadalījumiem ir jābūt vai nu no IRA, vai arī no darbinieku izvēles izvēles atlikšanas uz 401 (k), 457 vai 403 (b). Arī sadalījumiem jābūt aktīvās dežūras laikā.
Daži noteikumi ļauj rezervistiem atmaksāt aiziešanas konta sadalījumu divu gadu periodā, kad beidzas aktīvais pienākums, pat ja atmaksas iemaksas pārsniedz gada iemaksu limitus.
PĀRDOŠANĀS Kvalificēts rezervists
Kvalificēti rezervistu noteikumi ir diezgan neseni, tie tika ieviesti kā daļa no 2006. gada Pensiju aizsardzības likuma. Sākotnēji šie noteikumi tika piemēroti tikai aktīvajiem rezervistiem 2007. gada 30. decembrī vai agrāk. Tomēr ar 2008. gada SIRDS likumu jeb Likumu par varoņu ienākumiem un palīdzības nodokļiem tika paplašināti kvalificētu rezervistu turpmāki noteikumi.
HEART likums ASV dienesta locekļiem un viņu ģimenēm piešķīra daudzus finansiālas palīdzības veidus kā papildu līdzekli, lai pateiktos un kompensētu viņu darbu. HEART likumā ir iekļauti vairāki noteikumi, kas izstrādāti, lai dienesta locekļi un rezervisti varētu veikt vienmērīgu finansiālu pāreju gan uz aktīvo dienestu, gan atpakaļ uz savu civilo dzīvi.
Kvalificēta rezervista plusi un mīnusi
Darīšana rezervēs reizēm var radīt finansiālas grūtības. Piemēram, precētiem pāriem ar bērniem rodas neparedzētas bērnu aprūpes izmaksas, kad viens vai abi pieaugušie ģimenes locekļi tiek uzaicināti aktīvi darboties ārzemēs. Tāpat kā daudzos HEART Act noteikumos, kvalificēti rezervistu noteikumi nodrošina papildu finansiālu elastību rezervistiem.
Ja notiek kompromiss, pastāv svarīgi ierobežojumi. Piemēram, darbinieki, kas ir dienesta biedri, pēc sadales datuma nevar veikt papildu izvēles iemaksas savos pensijas plānos.
Iespējams, ka lielākais kvalificēto rezervistu noteikumu trūkums ir tas, ka pat viena gada ietaupījumu 401k vai IRA ietaupīšana var mainīt pensiju. Īpaši tas attiecas uz pensiju uzkrājumu veidošanas sākuma posmu, jo izņemtajai naudai nebūs iespēju kombinēties vairāku gadu laikā. Šī iemesla dēļ pat dažu tūkstošu dolāru izņemšana, kā atļauts kvalificētiem rezervistiem, vairāku gadu desmitu laikā var maksāt USD 10 000 vai vairāk.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.