Ne visiem pensijas kontiem vajadzētu atlikt nodokļus

Miljoniem amerikāņu visā valstī piesaista naudu visa veida IRA, ikgadējiem maksājumiem un darba devēju sponsorētiem pensiju plāniem, gan kvalificētiem, gan nekvalificētiem. Nodokļu atlikšana, ko šie plāni un konti piedāvā, daudzos gadījumos ir grūti pārspēt, un tagad pieejamie Roth IRA un Roth 401 (k) s var būt īpaši efektīvi, lai paturētu ienākumus pēc nodokļu nomaksas. Tomēr dažreiz nodoklis no pensijas plāna sadales var būt lielāks nekā nodoklis, kas tiktu realizēts no neapliktiem ar nodokli apliekamiem ieguldījumiem. Šajā rakstā mēs jums parādīsim, kad, ietaupot pensijas nolūkos, iespējams, ir labāk atstāt savus aktīvus pakļautus nodokļu maksātājam.

Ieguldījumu veidi Pirmais jautājums, ko vairums cilvēku uzdod, ir šāds: "Kāda veida ieguldījumi jāievieto atliktā nodokļa pārskatos?" To veida dēļ no nodokļiem atliktie konti sniegs vislielāko labumu, ja tie patvers ieguldījumus, kas rada biežu naudas plūsmu, vai sadales, kuras pretējā gadījumā būtu apliekamas ar nodokli, kas ļauj šiem maksājumiem palikt veseliem un visefektīvāk reinvestēt. Tāpēc jo īpaši ir divu veidu investīcijas, kas vislabāk piemērotas nodokļu atlikšanai: ar nodokli apliekami kopfondi un obligācijas. Šie divi veido biežākās ar nodokli apliekamās sadales, piemēram, procentus, dividendes un kapitāla pieaugumu.

Kopfondi katru gadu sadala kapitāla pieaugumu visiem akcionāriem neatkarīgi no tā, vai šie ieguldītāji ir faktiski likvidējuši kādu no savām akcijām. Valdības un korporatīvās obligācijas maksā regulārus procentus, kas ir pilnībā vai vismaz federāli apliekami ar nodokļiem, ja vien tie nav iemaksāti nodokļu atliktā kontā. Protams, tas ir jautājums tikai tad, ja ieguldītājs neplāno gūt ienākumus no šiem ieguldījumiem. Ar nodokli apliekamas obligācijas un kopfondi var būt laba ideja tiem, kuriem jādzīvo no ienākumiem, ko rada šie ieguldījumi. Lielākajai daļai procentu ienākumu un dividenžu ienākumi parasti tiek aplikti ar tādu pašu likmi kā IRA un pensiju plāna sadalei, taču dažos gadījumos to faktiski var aplikt ar zemāku likmi.

Ar nodokli apliekamas investīcijas Ir vairāki investīciju veidi, kuru efektivitāte var pieaugt, pat ja tie ir apliekami ar nodokli. Kopumā jebkurš ieguldījums vai vērtspapīrs, uz kuru attiecas kapitāla pieauguma režīms, ir labs kandidāts krājkonta aplikšanai ar nodokli. Šajā kategorijā ietilpst individuālie kapitāla vērtspapīri, cietie aktīvi (piemēram, nekustamais īpašums un dārgmetāli) un noteikta veida kopējie fondi (piemēram, biržā tirgoti fondi un indeksu fondi). Samazinoties kapitāla pieauguma likmēm, ar nodokli apliekamas investīcijas noteiktā situācijā ir pievilcīgākas ieguldītājiem, piemēram, tiem, kuriem pieder ilgtermiņa nomas īpašumi.

Krājumi Daudzus darījumus ar nekustamo īpašumu var strukturēt kā daļu no pārdošanas, tādējādi ļaujot pārdevējam vēl vairāk atlikt kapitāla pieaugumu un gūt mazāk ienākumu gadā, nekā tas ir iespējams, veicot vienreizēju maksājumu. Krājumus, jo īpaši krājumus, par kuriem dividendes maksā maz vai neko, ir labāk atstāt, lai tie augtu ar nodokli apliekamā kontā, ja vien tie tiek turēti vairāk nekā gadu. Atsevišķiem krājumiem, kas tiek turēti nodokļu atliktā kontā, bieži var uzlikt nodokli ar augstāku likmi nekā ar nodokli apliekamajiem krājumiem, jo ​​ieņēmumi no pārdošanas, kas tiek ņemti par pensijas plāna sadali, vienmēr tiek aplikti ar nodokli kā parastie ienākumi, neatkarīgi no to turēšanas perioda.

Tāpēc investori, izņemot zemāko nodokļu līmeni, parasti maksā mazāk nodokļa par ar nodokli apliekamo akciju pārdošanu. Tas pats attiecas uz dažiem fondu biržās tirgotiem fondiem, piemēram, Standard and Poor's Depozitārija kvītīm (SPDR), kas ļauj investoriem tieši ieguldīt S&P 500 indeksā, un citiem indeksu fondiem, kas nemaksā ienākumus no dividendēm. Komunālo pakalpojumu akcijas un vēlamās akcijas tiek turētas arī mazumtirdzniecības kontos, jo ieguldītāji dividenžu ienākumus bieži izmanto, lai apmaksātu ikmēneša rēķinus vai citus izdevumus. Tomēr šie krājumi var būt piemēroti ieguldītājiem, kas kavē nodokļus, un arī vēlas dažādošanu.

Vienības ieguldījumu fondi Vienības ieguldījumu fondi (UIT) var būt noderīgi ar nodokli apliekami instrumenti, jo, kad trests atjaunojas tā termiņa beigās, visi krājumi, kas ir zaudējuši vērtību, var radīt atskaitāmus kapitāla zaudējumus, tos pārdodot. Tomēr investori, kas faktiski izgūst naudu no savām UIT, tā vietā, lai ļautu viņiem atiestatīties, var, iespējams, saskarties ar lieliem kapitāla pieauguma sadalījumiem.

Galu galā jebkura veida ieguldījums, kura vērtība laika gaitā palielinās, nesadalot ar nodokli apliekamo ienākumu, iespējams, labāk ir atstāt ar nodokli apliekamā kontā, lai naudas līdzekļus, kas tiek piešķirti atliktiem transportlīdzekļiem, varētu izmantot mazāk nodokļu efektīviem instrumentiem. Kā minēts iepriekš, tas jo īpaši attiecas uz ieguldītājiem, kuriem var būt nepieciešami ienākumi, kas tiek sadalīti iztikas izdevumu segšanai.

Īpašs gadījums: ikgadējie maksājumi Tā kā ikgadējiem maksājumiem pēc būtības ir nodokļu atlikšana, neatkarīgi no tā, vai tie jāizmanto pensiju kontā vai IRA, finanšu speciālisti ir daudz diskutējuši. Tomēr tie ir ideāli transportlīdzekļi ieguldītājiem ar augstu ienākumu līmeni, kuri vēlas samazināt savus ienākumus, kas apliekami ar nodokli, un ir maksimāli izmantojuši citas pensijas uzkrājumu iespējas.

Secinājums Lai arī no nodokļiem atliktie pensionēšanās konti ir ļoti izdevīgi miljoniem noguldītāju, nav prātīgi uzskatīt, ka visa veida ieguldījumiem jābūt pasargātiem no nodokļiem. Roth konti var būt izņēmums, jo tie pasargā jūsu ienākumus no tūlītējiem nodokļiem, un ieņēmumi pat var būt bez nodokļiem, ja tiek izpildītas noteiktas prasības. Rūpīgi pārskatot pašreizējās un iespējamās nākotnes kapitāla pieauguma nodokļa likmes salīdzinājumā ar nodokli, kas tiks samaksāts par pensijas plāna sadali, būtu jāveic vislabākais iespējamais pensijas aktīvu sadalījums.