Kā iestatīt aizmugures Roth IRA

Augstu ienākumu saņēmēji nevar tieši dot ieguldījumu Roth IRA. Bet, pateicoties nodokļu nepilnībām, viņi joprojām var dot netiešu ieguldījumu.

Ja jums ir tiesības izmantot šo nodokļu nepilnību, jums tā vajadzētu būt. Valdība ir skaidri sankcionējusi iemaksu Rotam “pa sētas durvīm”. Loģiskāk būtu loģiski vienkārši noņemt patvaļīgos ienākumu ierobežojumus Rota iemaksām, bet tā ir vēl viena diskusija.

Mēs šeit nerunājam par valdības loģiku. Mēs esam šeit, lai runātu par to, kā palielināt pensijas uzkrājumus. Un, maksimāli izmantojot, mēs domājam ietaupīt desmitiem vai pat simtiem tūkstošu dolāru nodokļu gadā.

Taustiņu izņemšana

• Augstu ienākumu saņēmēji, kuri nevar veikt tiešu ieguldījumu Roth IRA, var dot iespēju netieši veikt iemaksas, izmantojot Roth aizmugures durvju palīdzību, un palielināt pensijas uzkrājumus.
• Roth IRA ir pievilcīgas, jo tām nav prasīts minimālais sadalījums un izplatīšana ir bez nodokļiem.
• Aizmugures Rotu var izveidot, vispirms veicot iemaksu tradicionālajā IRA, un, otrkārt, nekavējoties pārveidojot to Roth IRA (lai izvairītos no nodokļu maksāšanas par ienākumiem un ienākumiem, kas liek pārsniegt iemaksu limitu).
• Veicot konvertēšanu, noteikti ievērojiet IRS noteikumus.
• Var būt iemesli nedarīt aizmugures Rotu, bet dažus no tiem var atrisināt, saņemot palīdzību no finanšu vai nodokļu konsultanta.

Kāpēc uztraukties par Backdoor Roth IRA?

Gan Rots, gan tradicionālās IRA ļauj kontā jūsu naudai palielināt nodokļus. Bet Roth IRA ir dažas priekšrocības salīdzinājumā ar tradicionālajām IRA.

Pirmkārt, viņiem nav nepieciešams minimālais sadalījums (RMD). Jūs varat atstāt savu naudu Roth tik ilgi, cik vēlaties, kas nozīmē, ka jūsu nauda var turpināt augt bezgalīgi. Šis raksturlielums jums varētu būt vērtīgs, ja jūs domājat, ka jums būs pietiekami pensijas ienākumi no cita avota, piemēram, 401 (k), un ja vēlaties savu Rotu izmantot kā novēlējumu vai mantojumu. RMD trūkums vienkāršo arī vienu jūsu nākotnes finanšu lēmumu pieņemšanas, lietvedības un nodokļu sagatavošanas aspektu. Tas ietaupīs laiku un galvassāpes pensijā, kad labprātāk izbaudīsit savu brīvo laiku.

Otrkārt, Roth sadalījumi, kas ietver ienākumus no jūsu iemaksām, netiek aplikti ar nodokli. Daži cilvēki domā, ka nodokļu likmes nākotnē būs augstākas nekā pašreizējās nodokļu likmes, tāpēc viņi labprātāk maksā nodokļus par savām pensijas konta iemaksām, kā tas notiek ar Rotu, nevis par viņu sadalījumiem, kā tas notiek ar tradicionālo IRA vai 401 (k ). Citi cilvēki vēlas ierobežot savas likmes, veicot gan iemaksas pirms, gan pēc nodokļu nomaksas, lai viņiem būtu iespēja izvēlēties abas iespējas.

Kā izveidot aizmugures Roth IRA

2019. gadā atsevišķiem nodokļu maksātājiem ar modificētu koriģēto bruto ienākumu (MAGI) 122 000 ASV dolāru apmērā tiek pazemināti Roth IRA iemaksu ierobežojumi, jo viņu ienākumi palielinās. Pēc USD 137 000 viņi nemaz nevar dot ieguldījumu.

Precētiem nodokļu maksātājiem ir vēl neizdevīgāki apstākļi, jo viņu robežas nav divkāršas no vienotajām robežām. Tā vietā viņu spēja dot ieguldījumu pakāpeniski izbeidzas ar MAGI 193 000 USD un beidzas ar USD 203 000, kas ir ekvivalents USD 96 500 līdz USD 101 500 vienam dzīvesbiedram.

Tradicionālā IRA neierobežo un neliedz veikt iemaksas cilvēkiem ar lielākiem ienākumiem. Aizmugurējais Rots izmanto šo faktu.

Lai izveidotu Roth IRA aizmugures durvis, rīkojieties šādi:

1. solis. Veiciniet ieguldījumu tradicionālajā IRA

Par 2019. gadu jūs varat ieguldīt mazāko no nopelnītajiem ienākumiem vai 6000 USD. Strādājošais laulātais var arī iemaksāt līdz USD 6000 vairāk par nestrādājošu (vai maznopelnotu) laulāto, ja abu laulāto kopējās iemaksas (līdz USD 12 000) nepārsniedz strādājošā laulātā ienākumus (vai abu laulāto ienākumus).

Personām, kas ir 50 vai vecākas, katru gadu jāveic papildu USD 1000 piemaksa, kas nozīmē, ka precēts pāris katrs var ievietot USD 7000 tradicionālajā IRA 2019. gadā par kopējo summu USD 14 000, ja katrs ir vismaz 50 .

Ja jūsu ienākumi ir pārāk lieli, lai veiktu iemaksu Rothā, tad arī jūsu ienākumi ir pārāk augsti, lai no jūsu nodokļu rēķina atskaitītu tradicionālās IRA iemaksas, ja jūs vai jūsu dzīvesbiedrs veicat pensijas plānu darbā. Ja tā ir jūsu situācija, jūs jau ievietosit dolārus pēc nodokļu nomaksas savā tradicionālajā IRA.

2. solis. Nekavējoties pārveidojiet tradicionālo IRA par Roth IRA

Kāpēc jūs vēlaties nekavējoties veikt šo darbību? Tā kā, atstājot naudu tradicionālajā IRA, jums varētu būt ieņēmumi, un, ja jums ir ienākumi, veicot konvertāciju, jums jāmaksā nodokļi no šiem ieņēmumiem. Ja jūs uzkrājat pietiekami daudz ieņēmumu un pēc tam konvertējat visu konta atlikumu, jums būs papildu iemaksa, kas jums būs jākoriģē. Dzīve ir vienkārša: neatliecieties uz pārvērtībām.

Roth konversijas laikā jūs īsti “nepavēršat” savu tradicionālo IRA par Roth IRA, jūs vienkārši pārvietojat līdzekļus no viena konta uz otru.

3. solis, ja vēlaties, atkārtojiet procesu

Katru gadu, kad jūs nevarat pilnībā dot savu ieguldījumu Roth IRA regulārajā durvju izmantošanā, izmantojiet Roth aizmugurējās durvis.

Seko noteikumiem

Jūs vēlaties pārliecināties, ka ievērojat IRS noteikumus par savu Roth IRA. Šeit ir pieci padomi, kas palīdzēs jums to izdarīt.

1. Ja jums jau ir tradicionāla IRA, kurai esat veicis nodokļus, no kuriem var atskaitīt nodokļus, noteikti ievērojiet proporcionālo likumu. Vienkāršākais veids, kā izvairīties no šī noteikuma, ir nulles bilance visās tradicionālajās IRA, SEP IRA un VIENKĀRŠI IRA.
2. Vismaz piecus gadus nenoņemiet konvertētos līdzekļus no savas Roth IRA, ja esat jaunāks par 59 ½. Ja tos noņemsit ātrāk, jums būs jāmaksā 10% sods, ja vien jums nav tiesības uz kādu no ierobežotajiem izņēmumiem.
3. Tā kā jūs nevarat dot ieguldījumu tradicionālajā IRA, tiklīdz pagriezīsities par 70 ½, tad arī spēja izmantot aizmugures Rota stratēģiju beidzas.
4. Neļaujiet savam aizmugures ieguldījumam atkal iekrist jūsu pašu rokās starp ieguldīšanu tradicionālajā IRA un pārcelšanu uz Roth IRA. Jūs varētu nonākt negaidītā nodokļu rēķinā. Tā vietā veiciet pārskaitījumu no pilnvarnieka līdz pilnvarniekam (ja jūsu tradicionālās un Roth IRA nav vienā un tajā pašā finanšu iestādē) vai tā paša pilnvarnieka pārskaitījums (ja abas IRA atrodas vienā un tajā pašā iestādē).
5. Iesniedzot nodokļu deklarāciju, aizpildiet IRS veidlapu 8606, Neizslēdzamas IRA.

Kad nedarīt Backdoor Roth IRA

Var būt apstākļi, kādos gadījumā nav ieteicams ideju pats veikt Roth aizmugures durvīm, ieskaitot šādus gadījumus:

• Jūs domājat, ka nākamajos piecos gados jums būs nepieciešama nauda, ​​kuru jūs ieguldāt Roth aizmugures durvīs. Jums būs jāmaksā 10% soda nauda, ​​ja to atsauksit.
• Jūs neesat pārliecināts, ka varat pareizi veikt procesu un izvairīties no dārgām nodokļu kļūdām. (Ja tas tā ir, lūdziet palīdzību finanšu plānotājam vai nodokļu konsultantam.)
• Jūs domājat, ka proporcionālais noteikums attiecas uz jūsu situāciju, bet jūs nesaprotat, kā rīkoties, lai aprēķinātu nodokļu saistības. (Atkal tā ir tikai DIY problēma: lūdziet palīdzību speciālistam.)
• Jūs šogad esat veikuši 401 (k) atlikumu no vecā darba devēja IRA. Tādā gadījumā, ja jūs darāt arī aizmugures Rotu, jūs maksāsit nodokļus.

Grunts līnija

Ieguldīt Roth IRA caur aizmugures durvīm ir daudz sarežģītāk nekā dot tiešu ieguldījumu, taču tā ir vienīgā iespēja, ja jūsu ienākumi pārsniedz IRS ierobežojumus. Daudziem cilvēkiem ir vērts veikt papildu pasākumus, jo Rotam ir papildu nodokļu priekšrocības, kādas nav tradicionālajai IRA. Lai saņemtu palīdzību pareizā Roth IRA ieguldījuma veikšanā, konsultējieties ar finanšu plānotāju vai nodokļu konsultantu.