Kā darbojas 401 (k) atbilstība

Ja darba devējs saskaņo jūsu iemaksas 401 (k), tas nozīmē, ka jūsu darba devējs iemaksā noteiktu summu jūsu pensijas uzkrājumu plānā, pamatojoties uz jūsu gada iemaksu summu.

Atkarībā no jūsu darba devēja 401 (k) plāna noteikumiem jūsu iemaksas pensijas uzkrājumos var tikt saskaņotas ar darba devēja iemaksām vairākos veidos. Parasti darba devēji saskaņo darbinieku iemaksu procentuālo daļu līdz noteiktai kopējās algas daļai. Reizēm darba devēji var izvēlēties saskaņot darbinieku iemaksas līdz noteiktai dolāra summai, neatkarīgi no darbinieka kompensācijas.

Atbilstošās iemaksas: cik un kad

Īpašie 401 (k) plānu nosacījumi ir ļoti atšķirīgi. Izņemot nepieciešamību ievērot noteiktus obligātos iemaksu ierobežojumus un izstāšanās noteikumus, ko nosaka Darbinieku pensionēšanās ienākumu drošības likums (ERISA), sponsorējošais darba devējs nosaka katra 401 (k) plāna īpašos noteikumus.

Taustiņu izņemšana

• Kad darba devējs sakrīt ar jūsu iemaksām, viņš jūsu 401 (k) kontam pievieno noteiktu summu, pamatojoties uz jūsu iemaksu gadā.
• Visizplatītākais veids, kā darba devēji nosaka atbilstošās iemaksas, ir sakrīt ar noteiktu robežu darbinieka iemaksu procentus.
• Darba devēja spēles priekšrocību neizmantošana ir līdzvērtīga “brīvas naudas” atstāšanai uz galda.

Jūsu darba devējs var izvēlēties izmantot ļoti dāsnu saskaņošanas formulu vai izvēlēties nesakrist darbinieku iemaksas. Daži 401 (k) plāni piedāvā daudz dāsnākas spēles nekā citi. Neatkarīgi no spēles, tā nozīmē bezmaksas naudu, kas tiek pievienota jūsu pensijas uzkrājumiem, tāpēc vislabāk to neatstāt uz galda.

Skatiet sava plāna noteikumus, lai pārbaudītu, vai un kad jūsu darba devējs veic atbilstošas ​​iemaksas. Ne visas darba devēju iemaksas darbinieku 401 (k) plānos ir saskaņošanas rezultāts. Darba devēji var nolemt regulāri atlikt darbinieku plānus neatkarīgi no darbinieku iemaksām, lai gan tas nav īpaši izplatīts.

Darba devēju saskaņotās iemaksu formulas

Visbiežāk darba devēji saskaņo darbinieku iemaksas procentos no gada ienākumiem. Šo ierobežojumu var noteikt vienā no dažiem dažādiem veidiem. Jūsu darba devējs var izvēlēties saskaņot 100% no jūsu iemaksām līdz procentuālajai daļai no jūsu kopējās kompensācijas vai samērot iemaksu procentuālo daļu līdz limitam. Lai gan kopējais darba devēju iemaksu ierobežojums paliek tāds pats, pēdējais scenārijs liek jums vairāk ieguldīt savā plānā, lai saņemtu maksimāli iespējamo maču.

Daži darba devēji var sakrist līdz noteiktai dolāra summai neatkarīgi no ienākumiem, ierobežojot viņu atbildību ar darbiniekiem, kuriem tiek maksātas lielas kompensācijas. Piemēram, darba devējs var izvēlēties saskaņot tikai pirmās 5000 USD no jūsu darbinieka iemaksām.

IRS pieprasa, lai visos 401 (k) plānos katru gadu būtu jāveic nediskriminācijas pārbaude, lai pārliecinātos, ka darbinieki ar augstu atalgojumu negūst lielāku labumu no nodokļu atliktajām iemaksām.

"Jūsu darba devējs varētu samērot 100% vai pat dolāru summu, pamatojoties uz kaut kādu formulu, taču tas var kļūt dārgi, un parasti īpašnieki vēlas, lai viņu darbinieki pārņemtu daļu no pensijas, vienlaikus nodrošinot stimulu, " saka Dan Stewart, CFA® prezidents., Revere Asset Management, Inc., Dalasā.

Kā darbojas saskaņošana

Pieņemsim, ka jūsu darba devējs katru gadu piedāvā 100% no visām jūsu iemaksām, nepārsniedzot 3% no jūsu gada ienākumiem. Ja jūs nopelnāt 60 000 USD, maksimālā summa, ko jūsu darba devējs varētu iemaksāt katru gadu, ir 1800 USD. Lai palielinātu šo ieguvumu, jums ir arī jāveic ieguldījums 1800 ASV dolāru apmērā. Ja jūs iemaksājat vairāk nekā 3% no jūsu algas, papildu iemaksas nav nepārspējamas. Ja jūs veicat iemaksu USD 5000 gadā, jūsu darba devējs izmaksā atbilstības prasību, piešķirot kopējo iemaksu USD 6800.

Biežāk sastopama daļēja atbilstības shēma ar augšējo robežu. Pieņemsim, ka jūsu darba devējs atbilst 50% no jūsu iemaksām, kas ir līdz 6% no jūsu gada algas. Ja jūs nopelnāt 60 000 USD, jūsu iemaksas, kas vienādas ar 6% no jūsu algas (3600 USD), ir piemērotas. Tomēr jūsu darba devējs atbilst tikai 50%, kas nozīmē, ka kopējais atbilstības pabalsts joprojām ir ierobežots līdz 1800 USD. Saskaņā ar šo formulu jums ir jāveic divreiz lielāks ieguldījums pensijā, lai pilnībā gūtu labumu no darba devēja atbilstības.

Ja jūsu darba devējs sakrīt ar noteiktu dolāra summu, kā tas ir pirmajā piemērā, jums ir jāveic šī summa, lai palielinātu ieguvumus neatkarīgi no tā, kādu procentuālo daļu no jūsu gada ienākumiem tas var radīt.

Iemaksas ierobežojumi

Neatkarīgi no tā, vai iemaksas jūsu 401 (k) apjomā nāk no jums vai no darba devēja puses, uz visiem atliktajiem maksājumiem attiecas gada iemaksu ierobežojums, ko nosaka Iekšējais ieņēmumu dienests (IRS). Darba devējiem 2019. gadā kopējās iemaksas visos 401 (k) kontos, kas atrodas vienam un tam pašam darbiniekam (neatkarīgi no pašreizējā nodarbinātības statusa), ir USD 56 000 jeb 100% no kompensācijas, atkarībā no tā, kurš ir mazāks.

Jūs nemaksājat nodokļus par atbilstošajām iemaksām, līdz jūs tos izņemsit pensijā.

Tomēr darbinieku izvēlētās algas atlikšana 2019. gadā nepārsniedz 19 000 USD, salīdzinot ar 18 500 USD 2018. gadā. Īsāk sakot, krājējs var veikt iemaksu līdz algas gada atlikšanas ierobežojumam līdz 401 (k) gadā, un darba devējs var veikt iemaksas līdz IRS gada limits (USD 56 000 2019. gadā no USD 55 000 2018. gadā), izmantojot maču vai papildu kompensāciju.

Skaidri sakot, summa, kuru jūsu darba devējs sakrīt, netiek ieskaitīta jūsu gada algas atlikšanas limitā. Paturiet prātā, ka šie ierobežojumi var tikt atjaunināti katru gadu; par nākamā gada limitu parasti paziņo oktobrī vai novembrī.

IRS ļauj arī tiem, kas vecāki par 50 gadiem, veikt papildu iemaksas, lai mudinātu darbiniekus, kuri tuvojas pensijai, uzkrāt uzkrājumus. 2019. gadam ikgadējais pieķeršanās iemaksu limits ir 6000 USD, nemainīgs no 2018. gada.

401 (k) Pārvietošanās grafiki

Papildus tam, lai pārskatītu 401 (k) plāna atbilstības prasības, iepazīstieties ar sava plāna piešķiršanas grafiku.

Piešķiršanas grafiks nosaka, cik lielā mērā jums pieder darba devēja iemaksas, pamatojoties uz nodarbinātības gadu skaitu. Pat ja jūsu darba devējam ir ļoti dāsna atbilstības shēma, jūs varat zaudēt daļu vai visas no šīm iemaksām, ja jūsu nodarbinātība tiek pārtraukta - labprātīgi vai piespiedu kārtā - pirms ir pagājis noteikts gadu skaits.

Tomēr paturiet prātā, ka visas jūsu 401 (k) kontā veiktās iemaksas vienmēr tiek veiktas 100% apmērā un nevar tikt atsavinātas.

"Tipisks grafiks dod darbiniekam procentus no īpašumtiesībām, kas pakāpeniski palielinās līdz ar darbinieka pilnvaru termiņu. Saskaņā ar Darba statistikas biroja teikto, vidējais gadu skaits, kas pilnībā jāpiešķir, ir pieci, uzskata Marks Hebners, dibinātājs un Index Fund Advisors, Inc. prezidents Irvine, Kalifornijā, un "12 soļu atveseļošanas programmas aktīviem ieguldītājiem" autors.