Tradicionālie un Roth IRA: ieguvumi un trūkumi

Tradicionālie un Roth IRA konti ir vispopulārākie individuālo aiziešanas kontu (IRA) veidi. Viņiem ir daudz priekšrocību un daži trūkumi pensijas uzkrājējiem.

Tradicionālie un Roth IRA: pārskats

IRA tika izveidota pirms gadu desmitiem, kad noteiktu pabalstu pensiju plāni samazinājās. Kļūstot populārākam, kad darba ņēmēji sāka kontrolēt savus pensijas uzkrājumus, IRA piedāvā indivīdiem iespēju ietaupīt, aizejot pensijā, ar nodokļu atvieglojumu kontu.

Taustiņu izņemšana

• Tradicionālie un Roth IRA ir populāri pensionēšanās konti, un tos ir viegli iestatīt.
• Abas piedāvā nodokļu atvieglojumus, kā ietaupīt un ieguldīt pensijā.
• Tomēr ir ierobežoti, cik daudz jūs varat iemaksāt, un sodi par priekšlaicīgu izstāšanos.

Tradicionālajā vai Roth IRA kontā varat ieguldīt visu veidu tradicionālajos finanšu aktīvos, piemēram, akcijās, obligācijās, biržās tirgotos fondos un kopfondos. Jūs varat ieguldīt plašāku ieguldījumu klāstā, izmantojot pašpārvaldes IRA (tādu, kurā jūs pats ieguldītājs, nevis turētājbanka pieņem visus investīciju lēmumus) - preces, dārgmetālus, nekustamo īpašumu vai pat vienādranga aizdevumus. . Tomēr neatkarīgi no IRA veida jūs nedrīkstat ieguldīt dzīvības apdrošināšanā vai kolekcionējamās precēs, piemēram, mākslas darbos, pledos, senlietās, dārgakmeņos un pastmarkās.

IRA kontus ir samērā viegli izveidot, taču šie kontus regulējošie noteikumi ir atšķirīgi. Kamēr viņi piedāvā nodokļu atvieglojumus, jūs varat ierobežot, cik daudz jūs varat dot.

Tradicionālās un Roth IRA priekšrocības

IRA piedāvā vairākas atšķirīgas priekšrocības, tostarp:

Beznodokļu izaugsme

Gan Roth, gan tradicionālās IRA piedāvā aktīvu beznodokļu pieaugumu. Tas nozīmē, ka, tiklīdz nauda ir kontā, no dividendēm vai kapitāla pieauguma, ko iegulda no ieguldījumiem, netiek uzlikti nodokļi.

Nodokļu atskaitījumi

Kamēr Roth IRA iemaksas tiek veiktas ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas, tradicionālās IRA iemaksas tiek veiktas ar dolāriem pirms nodokļu nomaksas. Tas nozīmē, ka tos var atskaitīt no jūsu ienākumiem - vairumā gadījumu - lai arī pastāv zināmi ierobežojumi.

Atskaitīšanu nosaka ienākumu līmeņi, kā arī tas, vai jūs sedz darba vietas aiziešanas konts, piemēram, 401 (k). IRS tradicionālos IRA atskaitīšanas noteikumus 2019. gadam izskaidro šādi darbiniekiem, uz kuriem attiecas darba vietas aiziešanas konts:

Ja jūs iesniedzat dokumentus atsevišķi un gada laikā nedzīvojāt kopā ar savu dzīvesbiedru, jūsu IRA atskaitījums tiek noteikts pēc statusa “vienreizējs”.

Gan tradicionālajām, gan Roth IRA ir noteikts vienāds ieguldījumu termiņš. Jums ir atļauts dot ieguldījumu IRA visā kalendārajā gadā un līdz nākamā gada 15. aprīlim.

Tradicionālā un Roth IRA trūkumi

Lai gan IRA plusi parasti pārsniedz mīnusus, ir daži trūkumi, kas jāapzinās.

Iemaksas ierobežojumi

IRA ir stingri iemaksu ierobežojumi. Lai veiktu ieguldījumu IRA, jums vai jūsu dzīvesbiedram ir nepieciešami nopelnītie ienākumi. 2019. gadam maksimālā iemaksas summa vienai personai ir 6000–7000 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks. Kad esat sasniedzis 70 ½ gadu vecumu, jūs nevarat dot ieguldījumu tradicionālajā IRA, lai gan jūs joprojām varat pievienot Roth IRA. Bet, ja jūsu modificētais koriģētais bruto ienākums (MAGI) pārsniedz noteiktu līmeni, iespējams, jūs nevarēsit dot ieguldījumu Roth IRA.

Ja jūs apprecējāties, iesniedzot dokumentus atsevišķi, un gada laikā nedzīvojāt kopā ar savu dzīvesbiedru, jūsu nodokļu statuss ir vienreizējs.

Sodi

Tā kā IRA ir paredzēta pensijai, bieži vien tiek piemēroti daži sodi, ja naudu izņemsit pirms pensijas vecuma.

Izmantojot tradicionālo IRA, jūs saskaras ar 10% sodu papildus nodokļiem, kas pienākas par izņemšanu pirms 59½ gadu vecuma. Izmantojot Roth IRA, jūs varat izņemt summu, kas vienāda ar jūsu iemaksu sodu un jebkurā laikā bez nodokļiem. Peļņu var izņemt, nepiesaistoties vienīgais, ja kontu esat turējis piecus gadus un sasniedzis 59½ gadu vecumu.

Šajos pirmstermiņa izņemšanas noteikumos ir daži izņēmumi. Pie populārākajiem pieder:

• Izņemti līdz USD 10 000, lai palīdzētu apmaksāt pirmās mājas sev, dzīvesbiedram, bērniem vai mazbērniem
• Atsaukumi, lai samaksātu par koledžas izdevumiem par tiem pašiem

Nepieciešamie atsaukumi

Jūsu tradicionālajai IRA ir obligāta izņemšana, ko sauc par nepieciešamo minimālo sadalījumu (RMD), sākot no 70 gadu vecuma sasniegšanas. Izstāšanās summa tiek aprēķināta, ņemot vērā jūsu paredzamo dzīves ilgumu, un tā tiks pievienota attiecīgā gada ar nodokli apliekamajiem ienākumiem. Ja neveicat RMD, tiek piemērots 50% sods, kā arī nodokļi, kas pienākas.

Populārs Roth IRA ieguvums ir tas, ka nav noteikta atcelšanas datuma. Jūs faktiski varat atstāt savu naudu Roth IRA, lai ļautu tai augt un beznodokļu veidā uz nenoteiktu laiku. Turklāt jebkura nauda, ​​kuru jūs izvēlaties izņemt, ir bez nodokļiem. (Papildinformāciju lasiet rakstā "Roth IRA pret tradicionālo IRA: Kāda ir atšķirība?")