Noteikts 3. līmeņa kapitāls

Kas ir 3. līmeņa kapitāls

Trešā līmeņa kapitāls ir terciārais kapitāls, kas daudzām bankām pieder, lai atbalstītu savu tirgus risku, preču risku un ārvalstu valūtas risku. Trešā līmeņa kapitālā ir vairāk dažādu parādu nekā 1. un 2. līmeņa kapitālos (skatīt zemāk).

3. līmeņa kapitāla samazināšana

Trešā līmeņa kapitāla parādos var ietilpt lielāks skaits subordinēto emisiju, neizpaužamās rezerves un vispārējās zaudējumu rezerves, salīdzinot ar 2. līmeņa kapitālu. Lai tos kvalificētu kā 3. līmeņa kapitālu, aktīviem jābūt ierobežotiem līdz 250% no banku 1. līmeņa kapitāla, tiem jābūt nenodrošinātiem, pakārtotiem un to termiņam jābūt vismaz diviem gadiem.

Trešā līmeņa kapitāla izcelsme

Kapitāla līmeņi lielām finanšu institūcijām radās ar Bāzeles vienošanos. Tie ir trīs noteikumu kopums (Bāzele I, Bāzele II un Bāzele III), kurus 1988. gadā sāka ieviest Bāzeles Banku uzraudzības komiteja (BCBS). Kopumā visi Bāzeles līgumi sniedz ieteikumus par banku noteikumiem ar kapitāla riska, tirgus riska un operacionālā riska ievērošana. Līgumu mērķis ir nodrošināt, ka finanšu iestādēm ir pietiekami daudz kapitāla kontā, lai izpildītu saistības un segtu neparedzētus zaudējumus. Lai arī Bāzeles vienošanos pārkāpumi nerada juridiskas sekas, dalībnieki ir atbildīgi par līgumu izpildi savās mītnes valstīs.

Bāzele I pieprasīja starptautiskajām bankām uzturēt minimālo kapitāla apmēru (8%), pamatojoties uz procentiem no riska svērtiem aktīviem. Bāzele I arī bankas aktīvus iedalīja piecās riska kategorijās (0%, 10%, 20%, 50% un 100%), pamatojoties uz parādnieka raksturu (piemēram, valdības parāds, attīstības bankas parāds, privātā sektora parāds), un vēl).

Papildus minimālajām kapitāla prasībām Bāzele II koncentrējās uz regulatīvo uzraudzību un tirgus disciplīnu. Bāzele II uzsvēra bankas pieļaujamā pamatkapitāla sadalījumu trīs līmeņos. Pēc 2008. gada finanšu krīzes BCBS publicēja Bāzele III 2009. gadā. Bāzeles III mērķis bija uzlabot banku sektora spēju tikt galā ar finansiālo stresu, uzlabot risku pārvaldību un stiprināt banku pārredzamību.

1. līmeņa kapitāls, 2. līmeņa kapitāls, 3. līmeņa kapitāls

1. līmeņa kapitāls ir bankas pamatkapitāls, kas sastāv no pašu kapitāla un nesadalītās peļņas; savukārt 2. līmeņa kapitālā ietilpst pārvērtēšanas rezerves, hibrīda kapitāla instrumenti un subordinētais termiņa parāds. Turklāt 2. līmeņa kapitāls ietver vispārējās aizdevumu zaudējumu rezerves un neizpaužamās rezerves. Pirmā līmeņa kapitāls ir paredzēts bankas finanšu stāvokļa novērtēšanai; banka izmanto pirmā līmeņa kapitālu, lai segtu zaudējumus, nepārtraucot uzņēmējdarbību. Otrā līmeņa kapitāls ir papildu (piemēram, mazāk ticams nekā 1. līmeņa kapitāls)

Bankas kopējais kapitāls tiek aprēķināts kā tā pirmā un otrā līmeņa kapitāla summa. Regulatori izmanto kapitāla koeficientu, lai noteiktu un klasificētu bankas kapitāla pietiekamību.

Trešā līmeņa kapitālu veido 2. līmeņa kapitāls plus īstermiņa subordinētie aizdevumi.

Saistītie noteikumi

Kas jums jāzina par bankas kapitālu Bankas kapitāls ir starpība starp bankas aktīviem un pasīviem, un tas atspoguļo bankas tīro vērtību vai tās kapitāla vērtību ieguldītājiem. vairāk Kas ir 2. līmeņa kapitāls? Otrā līmeņa kapitāls ir papildu kapitāls, ieskaitot tādus posteņus kā pārvērtēšanas rezerves, neizpaužamās rezerves, hibrīdu instrumenti un subordinētais termiņa parāds. vairāk Izpratne par 1. līmeņa kapitālu 1. līmeņa kapitālu izmanto, lai aprakstītu bankas kapitāla pietiekamību, un tas attiecas uz pamatkapitālu, kas ietver pamatkapitālu un atklātās rezerves. Pamatkapitālā ietilpst instrumenti, kurus nevar izpirkt pēc turētāja izvēles. vairāk Kāds ir kapitāla pietiekamības koeficients - CAR pasākumi Kapitāla pietiekamības koeficientu (CAR) definē kā bankas pieejamā kapitāla mērījumu, kas izteikts procentos no bankas riska svērtās kredītpozīcijas. vairāk Bāzeles vienošanās Bāzeles vienošanās ir līgumu kopums par banku noteikumiem par kapitāla risku, tirgus risku un operacionālo risku. vairāk uzzināt par Bāzele III Bāzele III ir visaptverošs reformu pasākumu kopums, kas paredzēts banku nozares regulēšanas, uzraudzības un riska pārvaldības uzlabošanai. vairāk partneru saišu