Pensijas konta saņēmēju atjaunināšanas nozīme

Vai nesen esat pārbaudījis, kurš no jums plāno mantot savu pensijas kontu? Ja nē, jūs varat secināt, ka jūsu izraudzītais saņēmējs nav tas, kurš vai kāds, jūsuprāt, vajadzētu būt.

Ja jūs jau labu laiku kā labuma guvēju nosaucāt labdarību, labdarība, iespējams, vairs nepastāv. Ja esat šķīries un apprecējies atkārtoti, bijušais dzīvesbiedrs joprojām var atrasties veidlapā. Un ko tad, ja jūsu galvenais saņēmējs jūs ir iepriekš noteicis?

Lai gan daudzi no mums nodrošina, ka citi svarīgi dokumenti, piemēram, testamenti, tiek regulāri atjaunināti, mēs mēdzam aizmirst norādes uz mūsu IRA un 401 (k) s. Viņus ir viegli nepamanīt: galu galā jūs ievadījāt vārdu, kad izveidojāt kontu pirms gadiem, un kopš tā laika jums nav bijis jāpārbauda reģistrācijas dokumenti. Bet, lai nodrošinātu, ka pēc došanās tiek ievērotas jūsu vēlmes, un lai glābtu izdzīvojušos no traumām un likumīgas cīņas izdevumiem, periodiski pārbaudiet šos apzīmējumus un uzturiet labuma guvējus aktuālus.

Taustiņu izņemšana

• Pensijas konta saņēmēju norādījumi par trumpju un uzticības direktīvām, tāpēc tie periodiski jāpārbauda un jāatjaunina.
• Saņēmēju izraudzīšana būtu jāpārskata tūlīt pēc nozīmīgiem dzīves notikumiem, piemēram, pēc atkārtotas precēšanās vai šķiršanās, laulātā nāves un bērna adopcijas vai piedzimšanas.
• Ir vairāki veidi, kā pielāgot saņēmēju apzīmējumus attiecībā uz aktīvu sadali.

Novecojušu saņēmēju apzīmējumu mainīšana

Kā tiek aizmirsts norēķinu kontu apzīmējums? Dažreiz tā ir tikai dzīve - galu galā, ja jums tikko bija piedzimis otrais bērns, pirmā doma, visticamāk, nebūs, "man viņa ir jāpievieno IRA saņēmēju sarakstam, pretējā gadījumā viņas lielais brālis to mantos. visi. "

Bet arī cilvēki bieži neapzinās, ka aiziešanas konta apzīmējumi ir viņu pašu atsevišķa lieta. Valstu likumi ir atšķirīgi, taču parasti šos kontus nereglamentē noteikumi pēc jūsu gribas vai trasta (ja vien jūs nenosaucat trasta saņēmēju; vairāk par to zemāk).

Daudzas tiesas cīņas ir radušās tāpēc, ka personas griba saka kaut ko līdzīgu: “Es vēlētos, lai mana IRA tiktu vienādi sadalīta starp maniem trim bērniem”, taču IRA ierakstos par labuma guvēju faktiski tiek minēts tikai viens no šiem bērniem. Parasti konta turētāja (brokeru vai kontu uzturošās bankas) un bieži vien arī likuma izpratnē norāde uz IRA aprobežojas ar jebkuru citu direktīvu.

Lai novērstu šīs situācijas, jums ir jāatjaunina saņēmēja nosaukums tūlīt pēc ģimenes stāvokļa izmaiņām un periodiski jāpārskata, lai tas nekad nebūtu novecojis vai nepareizs. Par laimi, mainīt saņēmēju nav grūti. Iesniedzot saņēmēja maiņas veidlapu, jūs varat atsaukt savu esošo saņēmēju un izraudzīties jaunu saņēmēju. Tādā pašā veidā varat pievienot papildu saņēmējus. Varat arī sagatavot pielāgotus saņēmēju apzīmējumus, lai risinātu situācijas, kas notiek, ja?

Pieprasiet apstiprinājuma saņemšanu par norīkošanu no sava norēķinu konta pilnvarnieka, pārziņa vai administratora. Dokumenti ne vienmēr sasniedz adresātu. Saņēmēju norādījumi tiek uzskatīti par spēkā esošiem tikai tad, ja tos ir saņēmusi atbildīgā puse (piemēram, pilnvarnieks, aizbildnis vai administrators) pirms konta īpašnieka nāves.

Lai arī daļu no jūsu īpašuma, jūsu aiziešanas kontus parasti neregulē jūsu gribas noteikumi.

Saņēmēji pēc noklusējuma: kad jūs neesat norīkojis

Turētājbankas mūsdienās neļauj tam notikt tik daudz, taču iespējams, ka, izveidojot kontu, saņēmēja apzīmējums palika tukšs. Ja jums nav jādokumentē saņēmēja nosaukums, saņēmēju var noteikt ar federālajiem vai štata likumiem vai plāna dokumentu, kas pārvalda jūsu pensijas kontus.

Kvalificētiem plāniem, piemēram, peļņas sadales plāniem, 401 (k) un naudas pirkšanas pensiju plāniem, federālie noteikumi automātiski par konta saņēmēju norāda konta īpašnieka laulāto. Nevienu citu nevar iecelt par galveno saņēmēju, ja laulātais nav parakstījis dokumentu, ar kuru apstiprina norīkošanu, un ja tas nav notariāli apliecinājis. Ja pensijas konta īpašnieks nav precējies, viņu īpašums var būt noklusējuma saņēmējs.

Valsts likumi nosaka attieksmi pret IRA. Dažos štatos, kas pazīstami kā kopienas vai ģimenes stāvokļi, ir nepieciešama rakstiska laulātā piekrišana, ja IRA īpašnieks norīko kādu citu, kas nav viņu dzīvesbiedrs, vai papildus viņu. Šādām valstīm ir nepieciešama notariāla apstiprināšana: Aļaskā, Arizonā, Kalifornijā, Aidaho, Luiziānā, Nevadas štatā, Ņūmeksikā, Teksasā, Vašingtonā un Viskonsīnā. Citās valstīs IRA plāna noklusējuma noteikums nosaka saņēmēju, ja plānu nav norīkojis plāna turētājs.

IRA plāna dokumenti noklusē arī norādi, ja izraudzītais saņēmējs ir priekštecis IRA īpašniekam. Noklusējuma iespējas atšķiras IRA aizbildņiem un pilnvarotajiem. Kaut arī noklusējuma opcijas noņem konta īpašniekus no administratīvajiem pienākumiem, tie, iespējams, neatspoguļo viņu vēlmes. Tāpēc kontu īpašniekiem ir jāpārbauda plāna dokuments un jāpārliecinās, ka viņi bieži atjaunina saņēmēju nosaukumus.

Daudzi laulātie, sagaidot, ka viens priekštecis otram liksies, viens otru dēvē par viņu izraudzītajiem saņēmējiem. Bet ko tad, ja traģiski abi mirst vienlaikus - piemēram, lidmašīnas avārijā? Pēc tam vienlaicīgas nāves jautājums tiek risināts valsts likumos, kas noteiks, ka viens no laulātajiem nomira pirmais; šī noteikšana ir kritiska, jo tā nosaka, kura griba vai direktīvas nosaka turpmākos novēlējumus. Atkal pareiza konta dokumentācija, kas nozīmē saņēmējus pēctečiem parastos un atbildību mīkstinošos apstākļos, saglabās šāda veida situāciju.

Apsveriet pielāgotu saņēmēja apzīmējumu

Lielākā daļa IRA plāna dokumentu nodrošina saņēmēja noklusējuma iespējas. Piemēram, ja jūs nosaucat divas personas kā izraudzītos labuma guvējus un viens priekštecis jums, tad daļa, kas piederēja mirušajam saņēmējam, automātiski nonāk pārdzīvojušajam saņēmējam. Izmantojot pielāgotu apzīmējumu, jūs varat izvēlēties, kā šī daļa tiks sadalīta, tā vietā, lai tā pēc noklusējuma tiktu saglabāta saņēmējam. Piemēram, ja kādam no saņēmējiem ir bērni, jūs varat norīkot viņu saņemt galvenā saņēmēja daļu, ja viņš vai viņa aiziet pirms jums (skat. Apzīmējumu par ažiotāžu zemāk).

Izstrādājot pielāgotos saņēmēju apzīmējumus, varat izpētīt dažādas iespējas, lai noteiktu jūsu vajadzībām atbilstošo. Jūsu izvēlētais saņēmēja nosaukums var noteikt, vai jūsu vēlēšanas tiek pārnestas uz nākamo paaudzi. Šie ir daži pamata saņēmēju apzīmējumu modeļi:

Per Stirpes apzīmējums

Gadījumā, ja jūsu galvenais labuma guvējs ir priekšgājējs no jums, tad, nosakot saņēmēju, tiek noteikts, ka daļa, ko viņi būtu saņēmuši, nonāk viņu mantiniekos. Piemēram, pieņemsim, ka jūs nosaucat savus divus bērnus, Mariju un Jāni, kā galvenos labuma guvējus. Marijas daļa ir 80% no aktīviem, savukārt Jāņa daļa ir 20%. Ja Marija tevi iepriecinās, viņas daļa aiziet mantiniekiem pēc jūsu nāves.

Apzīmējums uz vienu iedzīvotāju

Norādījumi par saņēmēju uz vienu iedzīvotāju paredz arī to, ka galvenā saņēmēja daļa nonāks viņu mantiniekos. Tomēr piešķīrumi netiek apstrādāti tādā pašā veidā, kā tie apzīmēti ar apmēru. Ja jūsu galvenais labuma guvējs liks jums priekšā, viņu daļa tiks vienādi sadalīta starp jūsu mantiniekiem.

Piemēram, pieņemsim, ka Marija un Jānis no iepriekšējā piemēra tevi iepriekš rada. Aktīvi tiks vienādi sadalīti viņu bērniem, pat ja saņēmēja apzīmējums Marijai nodrošina lielāku aktīvu daļu. Ja Marijai un Jānim būtu divi bērni, katrs bērns saņemtu 25% daļu. (Turpretī saskaņā ar per stirpes formulu Marijas bērni sadalīs 80% no jūsu IRA, katrs saņemot 40% no tā. Jāņa bērni sadalīs 20%, katrs iegūstot 10%.)

Uzticības saņēmēji

Ja jūtat, ka pēc savas nāves jums ir jāsaglabā zināma kontrole pār pensijas līdzekļu izvietojumu, varat apsvērt iespēju uzticības iestādi noteikt kā labuma guvēju. Ir dažādas uzticēšanās iespējas, starp kurām var izvēlēties, ieskaitot kvalificētu ilgtermiņa interešu īpašumu (QTIP) un kvalificētu vietējās uzticības līgumu (QDOT).

Noteikti izpētiet nodokļu atvieglojumus izvēlētajiem labuma guvējiem, piemēram, laulātajam vai laulātajam, labdarības organizācijai, jūsu īpašumam vai trestam.

Pareiza uzticības veida noteikšana par saņēmēju var ļaut jums sniegt finansiālu atbalstu gan pārdzīvojušajam dzīvesbiedram, gan bērniem no iepriekšējās laulības. Lai nodrošinātu, ka laulātajam pietiek atlikušo gadu, daži uzticības noteikumi ierobežo pārdzīvojušā laulātā piekļuvi aktīviem; tas var noderēt saņēmējiem, kuri, iespējams, nav finansiāli atbildīgi.

Trasti ir sarežģīti un to izveidošanai nepieciešama eksperta kompetence, lai pārliecinātos, ka tie nerada nelabvēlīgas nodokļu sekas. Pirms pieņemat lēmumus par pielāgotiem vai uzticības saņēmēja norādījumiem, noteikti konsultējieties ar trasta un advokātu juristu.

Grunts līnija

Pareiza saņēmēja norīkošana ir ļoti svarīga jūsu finanšu plānošanas sastāvdaļa. Tikpat svarīgi: apzīmējumu atjaunināšana.

Saņēmēju izraudzīšana būtu jāpārskata tūlīt pēc nozīmīgiem dzīves notikumiem, piemēram, atkārtotas laulības vai šķiršanās, laulātā nāves un bērna adopcijas vai piedzimšanas. Arī tie ir periodiski jāpārskata (laba ideja ir izveidot visu kontu kontrolsarakstu, kurā ir piesaistīti saņēmēji). Ja to nedarāt, jūs riskējat cīnīties un tiesa galu galā izlemj, kurš manto, kas var neatbilst jūsu iecerētajam.