Cik maksā nodokļi par IRA atsaukšanu?

Cik daudz jūs maksāsit nodokļos par individuālā aiziešanas konta (IRA) izņemšanu, ir atkarīgs no IRA veida, jūsu vecuma un izņemšanas mērķa. Dažreiz atbilde ir nulle - jūs neesat parādā nodokļus. Citos gadījumos jūs esat parādā ienākuma nodokli par izņemto naudu un dažreiz papildu sodu, ja izņemsit līdzekļus pirms 59½ gadu vecuma. No otras puses, pēc noteikta vecuma var būt nepieciešams izņemt naudu un maksāt par to nodokļus.

Ir vairāki IRA varianti un dažādas vietas, lai iegūtu šos kontu veidus, bet Roth IRA un tradicionālā IRA līdz šim ir visplašāk izplatītie veidi. Citu veidu IRA atsaukšanas noteikumi ir līdzīgi tradicionālajiem IRA, ar nelielām unikālām atšķirībām. Cita veida IRA ir SEP-IRA, Simple IRA vai SARSEP IRA. Katram tipam ir atšķirīgi noteikumi par to, kurš to var atvērt.

Nodokļu atbrīvošana no nodokļiem: tikai Roth IRA

Ieguldot naudu, izmantojot Roth IRA, jūs noguldāt naudu pēc tam, kad tai jau ir uzlikti nodokļi. Izņemot naudu pensijā, jums nav jāmaksā nodoklis par izņemto naudu vai par jebkādiem ienākumiem, kas gūti no jūsu ieguldītajiem līdzekļiem, būtisku labumu. Lai izmantotu šo beznodokļu atņemšanas priekšrocību, naudai jābūt noguldītai IRA un glabātai vismaz piecus gadus, un jums jābūt vismaz 59½ gadus vecam. Otrs IRA izņemšanas termins ir izplatīšana .

Taustiņu izņemšana

• Tikai Roth IRA piedāvā beznodokļu izņemšanu.
• Ja izņemsiet naudu pirms 59½ gadu vecuma, jums tiks piemērots 10% sods papildus parastajam ienākuma nodoklim - ja vien jūs nepiemērosit kādu no nodokļu izņēmumiem vai neņemsit Rota iemaksas (nevis ieņēmumus).
• Ja jūsu IRA nav Roth, jums tiks iekasēts nodoklis par izņemšanu no apgrozības atbilstoši jūsu gada parastajai ienākuma nodokļa likmei.
• 70½ gadu vecumā jums ir jāizņem nauda no jebkura veida IRA, bet Roth - neatkarīgi no tā, vai jums tā ir vajadzīga vai nav - un par to jāmaksā ienākuma nodoklis.

Ja jums ir nepieciešama nauda pirms šī laika, varat veikt iemaksas bez nodokļu soda, kamēr nepieskaraties nevienam no ieguldījumu ieguvumiem. Rūpīgi reģistrējiet naudu, kas izņemta pirms 59, 5 gadu vecuma, un sakiet pilnvarotajam, lai priekšlaicīgi izņemtu naudu izņemtu naudu tikai no iemaksām. Ja jūs to neizdarāt, jums var tikt iekasēti tie paši pirmstermiņa izņemšanas sodi, kas tiek iekasēti par naudas izņemšanu no tradicionālās IRA.

Tomēr "pensionētam investoram, kuram ir 401 (k), mazpazīstams paņēmiens ļauj Roth IRA izņemt bez stīgām 55 gadu vecumā bez 10% soda", saka Džeimss B. Twinings, finanšu plāna, Inc dibinātājs un izpilddirektors Bellingham, Vašingtonā. "Roth IRA tiek" reversi iespiests "401 (k) un pēc tam izņemts, izņemot 55 gadu vecumu."

Zinot, ka varat izņemt naudu bez soda naudas, jūs varat iegūt pārliecību ieguldīt vairāk Rothā, nekā jūs citādi justos ērti. Ja jūs patiešām vēlaties, lai būtu pietiekami daudz aiziešanas pensijā, protams, vislabāk ir izvairīties no naudas izņemšanas priekšlaicīgi, lai tā varētu turpināt pieaugt jūsu kontā bez nodokļiem.

Kad IRA izņemšana no nodokļiem tiek aplikta ar nodokli

Nauda, ​​kas ievietota tradicionālajā IRA, tiek apstrādāta atšķirīgi no naudas Rothā. Tas notiek tāpēc, ka jūs iemaksājat ienākumus pirms nodokļu nomaksas - katrs noguldītais dolārs samazina jūsu ar nodokli apliekamo ienākumu par šo summu. Izņemot naudu, gan sākotnējie ieguldījumi, gan to nopelnītie nodokļi tiek aplikti ar ienākuma nodokļa likmi tajā gadā, kad to izņemāt.

Tomēr, ja jūs izņemsit naudu pirms 59, 5 gadu vecuma sasniegšanas, jums tiks aprēķināts 10% sods papildus parastajam ienākuma nodoklim, pamatojoties uz jūsu nodokļu kategoriju. Šajā sodā ir daži izņēmumi (skatīt zemāk). Ja nejauši izņemsit no ieguldījumiem gūtos ienākumus, nevis tikai Roth IRA iemaksas, pirms esat sasniedzis 59½ gadu vecumu, jūs varat būt parādā arī 10% soda naudu. Ir svarīgi veikt rūpīgu uzskaiti.

Veidi, kā izvairīties no priekšlaicīgas nodokļu atcelšanas

Ir daži sarežģīti izņēmumi soda sankcijās par naudas izņemšanu no tradicionālās IRA vai Roth IRA ieguldījumu ienākumu daļas pirms 59, 5 gadu vecuma sasniegšanas. Daži izplatīti izņēmumi jums vai jūsu īpašumam ir šādi:

• Nepieciešamā sadale kā daļa no iekšējo attiecību rīkojuma (šķiršanās)
• Kvalificēti izglītības izdevumi
• Kvalificēts pirmreizējs mājas pirkums
• IRA īpašnieka pilnīga un pastāvīga invaliditāte
• IRA īpašnieka nāve
• IRA nodeva par plānu
• Neatlīdzināti medicīniskie izdevumi
• Militārā rezervista izsaukums

Vēl viens veids, kā izvairīties no nodokļu soda: Ja iemaksājat IRA depozītu un pārdomājat līdz tā gada nodokļu deklarācijas pagarinātajam termiņam, varat to izņemt, nemaksājot sodu. Protams, šī nauda tiks pievienota gada ar nodokli apliekamajiem ienākumiem.

Citreiz, kad riskējat ar nodokļu sodu par pirmstermiņa izņemšanu, ir naudas pārsūtīšana no vienas IRA uz citu kvalificētu IRA. Drošākais veids, kā sasniegt šo mērķi, ir sadarboties ar savu IRA pilnvarnieku, lai noorganizētu pilnvarnieka maiņu, kas tiek saukta arī par tiešu pārsūtīšanu. Ja jūs pieļaujat kļūdu, mēģinot apgāzt naudu bez pilnvarnieka palīdzības, jūs varētu nonākt nodokļu parādsaistību dēļ. "Lielākā daļa plānu ļauj ievietot saņēmējas iestādes vārdu, adresi un konta numuru to pārejas formās. Tādā veidā jums nekad nav jāpieskaras naudai vai jāriskē maksāt nodokļus par nejaušu agrīnu sadali, " saka Kristi Sullivan, CFP® no Sullivan Financial Planning, LLC Denverā.

"Runājot par IRA atjaunošanu, jūs varat darīt tikai vienu gadā, ja jūs fiziski izņemat naudu no IRA, saņemat ieņēmumus un pēc tam 60 dienu laikā novietojat naudu citā IRA. Ja jūs veicat sekundi, tas ir pilnībā apliekams ar nodokļiem, "saka Moriss Ārmstrongs, reģistrēts investīciju konsultants Armstrong Financial Strategies, Češīrā, Konektikutā.

Jums nevajadzētu jaukt Roth IRA līdzekļus ar citiem IRA veidiem. Ja jūs to darīsit, Roth IRA fondi kļūs apliekami ar nodokļiem.

Tikai regulārs ienākuma nodoklis

Kad esat sasniedzis 59½ gadu vecumu, jūs varat izņemt naudu bez 10% soda naudas no jebkura veida IRA. Ja tā ir Roth IRA, jums nebūs parādā ienākumu nodokli. Ja tā nav, jūs to darīsit.

Ja nauda tiek ievietota tradicionālajā IRA, SEP IRA, Simple IRA vai SARSEP IRA, jums būs jāmaksā nodokļi pēc jūsu pašreizējās nodokļu likmes par izņemto summu. Piemēram, ja jūs atrodaties 22% nodokļu kategorijā, jūsu izstāšanās tiks aplikta ar 22% nodokli. Jums nebūs parādā nekādu ienākuma nodokli, kamēr jūs atstājat savu naudu IOT, kas nav Roth, līdz sasniegsit citu galveno vecuma atskaites punktu.

Nepieciešamais minimālais sadalījums

Kad esat sasniedzis 70 ½ gadu vecumu, jums būs jāveic minimālais izplatījums no tradicionālās IRA. IRS ir izstrādāti ļoti specifiski noteikumi par to, cik daudz jums katru gadu ir jāizņem. To sauc par nepieciešamo minimālo sadalījumu (RMD). Ja neizņemsit nepieciešamo summu, jums var iekasēt nodokli 50% apmērā no summas, kas nav sadalīta atbilstoši prasībai.

Jūs varat pilnībā izvairīties no RMD, ja jums ir Roth IRA. Jūsu Roth IRA nav RMD prasību, taču, ja pēc jūsu nāves paliek nauda, ​​jūsu saņēmējiem, iespējams, būs jāmaksā nodokļi. Ir vairāki dažādi veidi, kā jūsu saņēmēji var izņemt līdzekļus, un viņiem vajadzētu meklēt padomu finanšu konsultantam vai Roth pilnvarniekam.

Grunts līnija

Naudai, kuru jūs iemaksājat IRA, vajadzētu būt naudai, kuru plānojat atstāt pensijai, taču dažreiz traucē negaidīti apstākļi. Ja apsverat naudas izņemšanu pirms aiziešanas pensijā, iepazīstieties ar noteikumiem par IRA sodu un mēģiniet izvairīties no šī papildu 10% maksājuma IRS. Ja domājat, ka jums varētu būt nepieciešami ārkārtas fondi pirms aiziešanas pensijā, izmantojiet šiem līdzekļiem Roth IRA, nevis tradicionālo IRA.