Kā 403 (b) darbojas pēc aiziešanas pensijā

Jūs vairākus gadus uzticīgi esat devis savu ieguldījumu 403 (b) plānā. Jūs gatavojaties doties pensijā. Ko tagad? Tas, kā (vai ja) jums vajadzētu izņemt šo naudu, ir atkarīgs no vairākiem jums pieejamiem faktoriem un iespējām.

403 (b) plānu veidi

Jūsu plāns 403 (b) ir vai nu no nodokļiem aizsargāta atliktā ikmēneša rente no apdrošināšanas sabiedrības, glabāšanas konts brokeru sabiedrībās, kas ieguldīts kopfondos, vai konts, kas ļauj jums veikt ieguldījumus abos.

Jūsu ieguldījums, visticamāk, tika veikts, izmantojot nodokļu samaksu (līdzīgi kā 401 (k) plāns). Daži 403 (b) plāni piedāvā iespēju veikt tā dēvēto Roth iemaksu ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas. (Lasiet vairāk par Rota funkcijām.)

Pamatnoteikumi

Pirmkārt, jums, aizejot pensijā, nav jāņem visi vai faktiski visi līdzekļi no jūsu 403 (b) konta. Ja 403 (b) kontā atstājat līdzekļus, tie turpinās uzkrāties, līdz jūs tos izņemsit, anuitēsit vai vēlāk apritēsit.

Tomēr, ja jūs plānojat veikt izmaksas - un jūs dodaties pensijā pirms 55 gadu vecuma - jums būs jāmaksā regulāri ienākuma nodokļi, kā arī 10% soda nauda no summas, ja vien jūs nepiekrītat “būtībā vienādiem periodiskiem maksājumiem” vismaz piecus gadus vai līdz 59½ gadu vecumam (atkarībā no tā, kurš ir ilgāks). Šo maksājumu lielums tiks noteikts, ņemot vērā jūsu paredzamo dzīves ilgumu. Tas attiecas uz parasto 403 (b) plānu; izmantojot Roth versiju, jūs nemaksājat ienākuma nodokli, jo iemaksas tika veiktas ar neto (pēcnodokļu) ienākumiem; bet sods, iespējams, joprojām tiks piemērots.

Ja pensijas vecumā esat 55 gadus vecs vai vecāks, varat izvēlēties izņemt daļu vai visus savus līdzekļus vienreizējā maksājumā. Paradoksāli, taču saskaņā ar IRS jebkura jūsu izņemtā summa netiek klasificēta kā vienreizējs maksājums saskaņā ar 10 gadu nodokļu iespēju. Tas nozīmē, ka jūs nedrīkstat sadalīt nodokļu saistības desmit gadu laikā, bet jums ir jāmaksā visi ienākuma nodokļi, kas jāmaksā par summu, kurā gadā izņemāt līdzekļus. Paturiet prātā, ka, ja atsaukums ir ievērojams, tas varētu jūs pārcelt uz augstāku nodokļu kategoriju.

Kad jūs pagriezīsit 70 ½, valdība izlemj, ka jums jāsāk izņemt līdzekļus no sava konta. Ir noteikts minimālais sadalījums (RMD), kas jums jāveic katru gadu, un tas tiek noteikts, ņemot vērā jūsu vecumu un jūsu laulātā vecumu (ja tāds ir). Pakāpeniski palielinoties ar aizejošajiem gadiem, to nosaka, dalot iepriekšējā gada beigu vērtību pensijas kontā ar izplatīšanas periodu no vienas no IRS dzīves ilguma tabulām. Ja vienu gadu neveicat pareizu sadali, jums tiks uzlikts 50% neatskaitāms akcīzes nodoklis. Lielākā daļa plānu administratoru nodrošina automātisku RMD aprēķināšanu un izplatīšanu katru gadu.

Ko darīt: mūža rentes iespēja

Neatkarīgi no tā, kāda veida 403 (b) plāns jums ir, jūs, pensijā dodoties, jūs varētu vēlēties daļu no tā vai visu to atmaksāt. Organizējot periodisku, fiksētu izmaksu saņemšanu, jūs garantējat sev garantētu ienākumu plūsmu uz mūžu (vai kādu periodu) neatkarīgi no tā, kā darbojas akciju tirgus vai ekonomika. Lielākā daļa ekspertu brīdina par visa pensijas plāna anitācijas atcelšanu - it īpaši, ja jūs jau saņemat noteiktu pabalstu pensiju. Ja jūs esat, tas nozīmē, ka daļa no jūsu pensijas ienākumiem, tā sakot, jau ir rentes formā; iespējams, vēlēsities saglabāt elastību attiecībā uz citiem aktīviem.

Jūsu mūža rente nav jāpārtrauc, kad jūs to darāt; jūs to varat nodot kādam citam. Atkarībā no jūsu veiktajām vēlēšanām vai izvēlētajām (vai neizvēlētās) iespējām saņēmējam pēc jūsu nāves var tikt piemērots dāvanu nodoklis. Tomēr, ja tā ir kopīga mūža rente un apgādnieka zaudējuma pabalsts, kurā tiesības saņemt maksājumus ir tikai jums un jūsu dzīvesbiedram, saskaņā ar IRS, anuitātei, iespējams, tiks piemērota neierobežota laulības ieturēšana.

Ko darīt: Pārvietošanās iespēja

Jūs varētu vēlēties daļu (vai visu) sava 403 (b) plāna pārcelt citā nodokļu atvieglojumu kontā: 401 k) (pie cita darba devēja), tradicionālajā IRA, Roth IRA, korporatīvajā 403 ( a) uz mūža renti balstīts plāns vai valdības atbalstīts plāns 457. Kāpēc? Vairāk gatava pieeja jūsu līdzekļiem; dažādas un daudzveidīgākas ieguldījumu iespējas vai labāka naudas pārvaldība jūsu pensijas gados.

Pastāv noteikumi par to, ko jūs drīkstat pārsniegt. Parasti, lai summu uzskatītu par neapliekamu, jums ir jāpārskata 60 kalendāro dienu laikā saņemtās sadales summas. Sākot no priekšlaicīgas pensionēšanās (pirms 55 gadu vecuma), jūs nedrīkstat apmainīt RMD vai kādu no tiem “principiāli vienādiem periodiskiem maksājumiem”. Jūs varat ieskaitīt 403 (b) līdzekļus Roth IRA tikai tad, ja kontam ir tādi paši ierobežojumi kā tradicionālās IRA pārnešanai. Plašāku informāciju par apgāšanās iespējām skatiet IRS publikācijā 571.

Ja esat pensionēts sabiedriskās drošības darbinieks (policists, ugunsdzēsējs, kapelāns, glābšanas / ātrās palīdzības ekipāžas loceklis), jums ir papildu izmaksas. Jūs varat izņemt līdz USD 3000 no sava 403 (b) plāna un izmantot to, lai apmaksātu nelaimes gadījumu, veselības vai ilgtermiņa aprūpes apdrošināšanu. Ja prēmiju apmaksa notiek tieši, šī atņemšana netiks iekļauta jūsu ar nodokli apliekamajos ienākumos. IRS publikācija 575 piedāvā sīkāku informāciju.

Grunts līnija

Runājot par jūsu 403 (b) plāna grūti nopelnīto saturu, vairākumam 403 (b) plāna īpašnieku var šķist, ka vislabākais ir kāda veida rentes un ieguldījumu portfeļa apvienojums. Tas nodrošina vienmērīgu ienākumu plūsmu, kā arī spēju panākt zināmu kapitāla vērtības pieaugumu.

Lai sāktu jebkāda veida izņemšanas vai pārskaitīšanas procesu, jums vienkārši jāsazinās ar plāna sponsoru un jānorāda, cik lielu summu vēlaties izņemt. Būs dokumenti. Bieži vien sponsors automātiski ieturēs daļu no šīs summas nodokļiem (parasti 20%), tāpēc, iesniedzot pieprasījumu, noteikti ņemiet to vērā vai noteikti norādiet, ka nevēlaties ieturētos nodokļus.