Ekspozīcija pēc noklusējuma (EAD)
Riska darījums pēc noklusējuma (EAD) ir kopējā vērtība, kurai banka ir pakļauta, ja aizdevums nepilda saistības. Izmantojot iekšējo reitingu (IRB) pieeju, finanšu iestādes aprēķina savu risku. Lai novērtētu attiecīgās EAD sistēmas, bankas bieži izmanto iekšējos riska pārvaldības noklusējuma modeļus. Ārpus banku nozares EAD ir pazīstams kā kredītrisks.
Izpratne par ekspozīciju pēc noklusējuma
EAD ir paredzamais zaudējumu apmērs, kas var rasties bankai, ja parādnieks nepilda aizdevumu. Bankas bieži aprēķina katra aizdevuma EAD vērtību un pēc tam izmanto šos skaitļus, lai noteiktu kopējo saistību neizpildes risku. EAD ir dinamisks skaitlis, kas mainās, aizņēmējam atmaksājot aizdevējam.
Ekspozīcijas noteikšanai pēc noklusējuma ir divas metodes. Regulatori izmanto pirmo pieeju, ko sauc par bāzes iekšējiem reitingiem (F-IRB). Otrā metode, ko sauc par progresīvu uz iekšējiem reitingiem balstītu (A-IRB), ir elastīgāka, un to izmanto banku iestādes. Bankām ir jāatklāj viņu pakļautība riskam. Banka balstīs šo skaitli uz datiem un iekšējo analīzi, piemēram, aizņēmēja īpašībām un produkta veidu. Finanšu iestāžu kredītriska kapitāla aprēķināšanai izmanto EAD, kā arī zaudējumus, kas saistīti ar saistību neizpildi (LGD) un saistību neizpildes varbūtību (PD).
Bankas bieži aprēķina katra aizdevuma EAD vērtību un pēc tam izmanto šos skaitļus, lai noteiktu kopējo saistību neizpildes risku.
Īpaši apsvērumi
Noklusējuma un zaudējumu varbūtība
PD analīze ir metode, ko lielākas iestādes izmanto, lai aprēķinātu paredzamos zaudējumus. Katram riska pasākumam tiek piešķirta PD, kas procentos parāda saistību neizpildes iespējamību. PD parasti mēra, novērtējot kavējuma aizdevumus. To aprēķina, veicot līdzīgi novērtētu aizdevumu migrācijas analīzi. Aprēķins ir paredzēts konkrētam laika periodam, un tas mēra to aizdevumu procentuālo daļu, kas nokavējuši saistību neizpildi. Tad PD piešķir riska līmenim, un katram riska līmenim ir viens PD procents.
LGD, kas raksturīgs tikai banku nozarei vai segmentam, mēra paredzamos zaudējumus un tiek parādīts procentos. LGD parāda summu, ko aizdevējs nav atguvis pēc bāzes aktīva pārdošanas, ja aizņēmējs nepilda aizdevumu. Precīzu LGD mainīgo lielumu var būt grūti noteikt, vai portfeļa zaudējumi atšķiras no gaidītā. Nepareizs LGD var būt saistīts arī ar to, ka segments ir statistiski mazs. Nozares LGD parasti ir pieejami pie trešo personu aizdevējiem.
Arī PD un LGD numuri ir derīgi visā ekonomiskajā ciklā. Tomēr aizdevēji pārvērtēs, mainot tirgus vai portfeļa sastāvu. Izmaiņas, kas var izraisīt atkārtotu novērtēšanu, ietver ekonomikas atveseļošanos, lejupslīdi un apvienošanos.
Banka var aprēķināt savus paredzamos zaudējumus, reizinot mainīgo lielumu EAD ar PD un LGD:
- EAD x PD x LGD = paredzamie zaudējumi
Kāpēc ir svarīgi pakļaut noklusējuma iedarbībai
Reaģējot uz kredītu krīzi 2007. – 2008. Gadā, banku sektors pieņēma starptautiskus noteikumus, lai mazinātu saistību neizpildes risku. Bāzeles Banku uzraudzības komitejas mērķis ir uzlabot banku sektora spēju tikt galā ar finansiālo stresu. Uzlabojot risku pārvaldību un banku pārredzamību, starptautiskā vienošanās cer izvairīties no neveiksmīgu finanšu iestāžu domino efekta.
Taustiņu izņemšana
- Riska darījums pēc saistību neizpildes (EAD) ir paredzamais zaudējumu apmērs, ko banka var pakļaut, kad parādnieks nepilda aizdevumu.
- Lai aprēķinātu finanšu iestāžu kredītriska kapitālu, izmanto riska darījumu saistību neizpildes gadījumā, zaudējumus, kas saistīti ar saistību neizpildi, un saistību neizpildes varbūtību.