Nodokļu neskaidrību novēršana koledžu krājkontos

Ietaupījums bērna izglītībai koledžā reiz bija daudz vienkāršāks, lētāks, un navigācijai bija daudz mazāk nodokļu atvieglojumu. Laika gaitā nodokļu noteikumi ir attīstījušies un kļuvuši par mulsinošu masīvu nodokļu atvieglojumu koledžu krājkontiem, nodokļu kredītiem un citiem nodokļu atvieglojumiem, kas pieejami ģimenēm, kuras cenšas finansēt bērna koledžas izglītību. Šeit mēs apskatīsim, kādas ir nodokļu sekas dažādiem koledžu uzkrājumu plāniem.

Taustiņu izņemšana

• Ir vairākas iespējas samazināt savus nodokļus atkarībā no tā, kāda veida koledžas uzkrājumu plānā jūs ieguldāt savam bērnam; tomēr ir svarīgi sekot nodokļu maksātāju ienākumiem, jo ​​katram plānam ir robežas.
• Uzkrājumu plānos ietilpst Izglītības uzkrājumu obligāciju programma, kurai jābūt uz vecāku vārda; 529 plāni un Coverdell izglītības krājkonti, kas abi ļauj veikt ieguldījumu fondus.
• Nodokļu kredīts, ko sauc par mūžizglītības kredītu, nodrošina nodokļu ietaupījumu līdz USD 2 000 gadā, kas ir vienāds ar 20% no pirmajiem 10 000 USD no visiem izglītības izdevumiem, kurus maksājat katru gadu.
• Tie, kas strādā pilnu slodzi, apmeklējot nodarbības, var likt darba devējam samaksāt noteiktu daļu no viņu izglītības izmaksām; tas ir beznodokļu pabalsts.
• Mācību un maksas atskaitīšana ļauj atskaitīt noteiktu summu gadā, ja ienākumi ir zemāki par noteikto līmeni; studentu aizdevuma procentu atskaitīšana ļauj atskaitīt līdz noteiktai procentu summai.

Ar nodokļiem atviegloti koledžu krājkonti

Pirmā nodokļu atvieglojumu koledžas uzkrājumu veidošanas iespēja tika ieviesta 1990. gadā. Izglītības uzkrājumu obligāciju programma nodrošināja, ka nodokļu maksātāji nemaksās nodokļus par procentiem, kas nopelnīti par noteiktām valdības obligācijām, kuras izpirktas, lai apmaksātu bērna mācību. Pašlaik tiek kvalificētas EE sērijas obligācijas un I obligācijas.

Lai kvalificētos, obligācijai jābūt uz jūsu vārda vai uz jūsu un jūsu laulātā vārda, kas nozīmē, ka obligācijas, kas emitētas uz jūsu bērna vārda, nav derīgas. Turklāt jūs negūsit labumu no šī nodokļu atlaides, ja vien jūsu koriģētais koriģētais bruto ienākums (MAGI) nav mazāks par USD 149 300, ja precējies, vai par USD 94 550, ja ir neprecēts (2019. gadā).

Ja vēlaties ieguldīt kopieguldījumu fondos, lai ietaupītu bērna izglītību koledžā, iespējas ir 529 plāni un Coverdell izglītības krājkonti (ESA). Abi plāni piedāvā nodokļu atliktu izaugsmi, kamēr nauda paliek ieguldīta. Šie divi plāni atšķiras šādi:

Maksimālais gada ieguldījums
Atkarībā no valsts 529 plānā jūs varat iemaksāt EKS līdz USD 2 000 gadā vienam bērnam, salīdzinot ar USD 100 000 līdz USD 500 000 gadā vienam ziedotājam.

Beznodokļu izplatīšana
Lai gan sadalījumi no abiem plāniem, kas tiek izmantoti, lai apmaksātu kvalificētus izglītības izdevumus, nav apliekami ar nodokļiem, jūs varat arī izņemt naudu no EKA, bez nodokļiem, lai apmaksātu privāto bērnudārzu, pamatskolu un vidusskolu.

Ienākumu ierobežošana
2019. gadam jūsu ESA procentu izslēgšanas summa tiek pakāpeniski samazināta, ja jūsu MAGI ir no 95 000 līdz 110 000 USD (no 120 000 līdz 220 000 USD, ja iesniedzat kopīgu atdošanu). Jūs nevarat izslēgt interesi, ja jūsu MAGI ir pārsniegts. Izmantojot plānu 529, ienākumu ierobežojumi nav noteikti.

Vai jūs domājat, kura iespēja jums ir visnozīmīgākā? Tas viss ir atkarīgs no jūsu īpašās situācijas un no tā, cik daudz jūs plānojat ietaupīt sava bērna izglītībai.

Tā kā ir pieejami dažādi nodokļu atvieglojumi, diezgan sarežģīts ir koordinēt iespējas, lai samazinātu pēcnodokļu izmaksas, kas saistītas ar bērna nosūtīšanu uz koledžu.

Nodokļu kredīti par koledžas studijām

Nodokļu kredīts, kas pazīstams kā mūžizglītības kredīts, ir vienāds ar 20% no pirmajiem kvalificētajiem izglītības izdevumiem 10 000 USD gadā, kas rodas katru gadu, nodrošinot jums nodokļu ietaupījumu līdz 2000 USD gadā.

Tāpat kā daudzos citos noteikumos, arī šiem nodokļu atvieglojumiem ir noteikts ienākumu slieksnis. Lai saņemtu pilnu kredītu, jūsu MAGI 2019. gadam jābūt 67 000 USD vai mazāk vai USD 134 000 vai mazāk, ja jūs iesniedzat kopīgi. Ja jūsu MAGI ir no 57 000 līdz 67 000 USD (no 114 000 līdz 134 000 USD, ja iesniedzat kopīgi), jūs saņemat samazinātu kredīta summu. Ja jūsu MAGI ir vairāk nekā 67 000 USD (134 000 USD kopīgiem iespieddarbiem), jūs nevarat pieprasīt kredītu.

Esiet piesardzīgs, lai nepamanītu, kā katra no šīm nodokļu taupīšanas stratēģijām varētu ietekmēt finansiālā atbalsta paketi, kuru galu galā saņem jūsu ģimene.

Vairāk nodokļu pārtraukumu

Ja jūs strādājat pilnu slodzi, vienlaikus vadot nodarbības, valdība ļauj jūsu darba devējam katru gadu maksāt līdz 5 250 USD par jūsu izglītību, ieskaitot mācību līdzekļus, grāmatas, piederumus un aprīkojumu. Saskaņā ar pašreizējiem noteikumiem šis beznodokļu atvieglojums attiecas uz pamatskolas un absolventa līmeņa klasēm.

Mācību un nodevu atskaitīšana ļauj atskaitīt līdz USD 4000 gadā saistībā ar jūsu augstākās izglītības izdevumiem, ja jūsu ienākumi bija mazāki par USD 160 000, ja viņi ir precējušies, vai par USD 80 000, ja tie ir vientuļi 2019. gadā. Tas tiek samazināts līdz USD 2 000 vienreizējiem iesūtītājiem ar MAGI 65 000 USD līdz 80 000 USD (no 130 000 līdz 160 000 USD precētiem pāriem, kas iesniedz kopīgi) un tiek atcelti vientuļajiem iesniedzējiem, kuru MAGI pārsniedz 80 000 USD (vairāk nekā 160 000 USD precētiem pāriem, kuri iesniedz kopīgi).

Apsveriet arī studentu aizdevuma procentu atskaitījumu. Katru gadu jūs varat atskaitīt līdz 2500 USD no samaksātajiem studentu aizdevuma procentiem. Šis atskaitījums, kas pieejams arī nedalītājiem, pakāpeniski tiek pārtraukts precētiem pāriem, kuri nopelna vairāk nekā USD 165 000, un vientuļām personām, kuru ienākumi pārsniedz USD 80 000 2019. gadā.