Vai es varu atskaitīt IRA no manas nodokļu deklarācijas?

Vai iemaksa individuālā aiziešanas kontā (IRA) ir atskaitāma no nodokļiem? Daudziem no mums īsa atbilde ir šāda: Jūs veicat derības! Tieši tas ir paredzēts IRA!

Bet tas ir Iekšējo ieņēmumu dienests (IRS), par kuru mēs runājam, tāpēc ir noteikumi un ierobežojumi. Aptuveni tā, ka jūsu spēja daļēji vai pilnībā atskaitīt IRA iemaksu ir atkarīga no tā, cik nopelnāt, no tā, vai jūs vai jūsu dzīvesbiedrs pašlaik veicat iemaksas citos kvalificētos pensijas plānos, un kāda veida IRA tā ir.

Taustiņu izņemšana

• Iemaksas tradicionālajā IRA ir atskaitāmas gadā, kurā tās tiek veiktas.
• Atskaitāmībai ir augšējie ienākumu ierobežojumi.
• Nodokļi par iemaksām Roth IRA tiek samaksāti iepriekš.

Pirmkārt, definīcija: IRA ir viens no daudziem IRS "kvalificētiem" pensiju uzkrājumu plāniem, kas nozīmē, ka tie piedāvā īpašus nodokļu atvieglojumus cilvēkiem, kuri tajos iegulda. Pašnodarbinātām personām tās ir galvenais pieejamais veids, kā ietaupīt no nodokļiem atliktus pensijas uzkrājumus.

Ja jums ir tradicionāla IRA, nevis Roth IRA, jūs varat veikt iemaksu līdz 6000 USD 2019. gadā, un jūs to varat atskaitīt no saviem nodokļiem. Ja esat vecāks par 50 gadiem, tam varat pievienot vēl USD 1 000.

Turpmāk jums jāzina noteikumi un ierobežojumi.

Ja jums ir citi pensijas konti

Šis 6000 USD vai 7000 USD ir kopsumma, kuru jūs varat atskaitīt par visām iemaksām kvalificētos pensionēšanās plānos 2019. gadā.

Ja jums ir arī 401 (k), teiksim, jūs varat sadalīt naudu starp diviem kontiem, bet kopējais atskaitāmības limits paliek tāds pats.

Kāda veida IRA jums ir?

Iemaksas tradicionālajā IRA, kas ir visizplatītākā izvēle, ir atskaitāmas taksācijas gadā, kurā tās tiek veiktas. Jūs nebūsiet parādā nodokļus par iemaksām vai to ieguldījumu atdevi līdz brīdim, kad būsit pensijā.

2019. gadam ir noteikts 6000 USD ierobežojums ar nodokli apliekamām iemaksām pensiju plānos. Tie, kas sasnieguši 50 gadu vecumu, var ieguldīt vēl USD 1000.

IRS acīs jūsu ieguldījums tradicionālajā IRA samazina jūsu ar nodokli apliekamo ienākumu par šo summu, un tāpēc tas samazina to, ko esat parādā nodokļos. Tas efektīvi samazina iekost, ko iemaksa ņem no jūsu ienākumiem mājās.

Iemaksu Roth IRA nevar atskaitīt no nodokļiem. Jūs pilnībā samaksājat ienākuma nodokļus par naudu, ko iemaksājat kontā. Tomēr, aizejot pensijā un sākot izņemt naudu, jums nebūs jāmaksā nodokļi par iemaksām vai ieguldījumu atdevi.

Ienākumu ierobežojumi

IRA iemaksu atskaitīšana ir ierobežota tiem, kuriem ir lielāki ienākumi.

Singlos maksimālais no nodokļiem atskaitāmais ieguldījums sāk samazināties, tiklīdz jūsu modificētais koriģētais bruto ienākums (MAGI) pārsniedz 64 000 USD. Vieniniekiem, kuru koriģētie ienākumi ir USD 74 000 un vairāk, netiek piemērota nodokļa atskaitīšana.

Ja esat precējies, iesniedziet kopīgi

Šeit lietas kļūst sarežģītas. Tiem, kas apprecējušies, iesniedzot kopīgu pieteikumu, maksimālais no nodokļiem atskaitāmais ieguldījums ievērojami atšķiras, ja viena persona veic iemaksas 401 (k), un to var arī ierobežot pāriem ar lielākiem ienākumiem.

• Ja uz dzīvesbiedru, kas veic IRA iemaksu, attiecas darba vietas pensionēšanās plāns, atskaitīšana sāk pakāpeniski samazināties ar USD 103 000 koriģētajiem bruto ienākumiem un pazūd USD 123 000 apmērā 2019. gadam.
• Ja IRA maksātājam nav darba vietas plāna, bet viņa vai viņas dzīvesbiedram tas ir, 2019. gada limits sākas ar USD 193 000, un viņi nav tiesīgi veikt nodokļu atskaitījumu, kad viņu ienākumi sasniedz 203 000 USD.

Ja esat precējies, iesniedzat atsevišķi

Nodokļu maksātājiem, kuri ir precējušies, iesniedzot pieteikumus atsevišķi, nodokļu atskaitīšanas robežas ir krasi zemākas neatkarīgi no tā, vai viņi vai viņu dzīvesbiedri piedalās darba devēja sponsorētā pensijas plānā. Ja jūsu ienākumi ir mazāki par USD 10 000, varat veikt daļēju atskaitījumu. Kad ienākumi sasniedz USD 10 000, jūs nesaņemat nekādu atskaitījumu.

Kas var atskaitīt

Rezumējot, ja jūsu 2019. gada ienākumi ir zemāki par gadam noteikto augstāko līmeni un jums nav citu pensijas kontu, jūs varat veikt maksimālo iemaksu, un tas būs pilnībā atskaitāms.

Ja jums nav tiesību uz nodokļa atskaitījumu, neatsakieties no ietaupījumiem pensijā. Iemesls: kāpēc jūs varat dot ieguldījumu tradicionālajā IRA pat tad, ja nevarat atskaitīt visu vai daļu no tā. Jebkurā gadījumā ieguldījums IRA pieaugs bez nodokļiem līdz pensijai.

Un atcerieties, ka jūs varat veikt iemaksu līdz tā gada nodokļu deklarēšanas iesniegšanas termiņam, kas parasti ir nākamā gada 15. aprīlis.