5 investīcijas, kuras jūs nevarat turēt IRA / kvalificētā plānā

Miljoniem amerikāņu brīvība, ko piedāvā pašvirzīti, tradicionālie un Roth IRA, var būt ļoti pievilcīga. Šie konti nav ierobežoti ar šauru investīciju izvēli, kas parasti tiek piedāvāti darba devēju sponsorētos pensionēšanās plānos, piemēram, 401 (k) vai 403 (b). IRA ir pieļaujams gandrīz jebkura veida ieguldījums, ieskaitot akcijas, obligācijas, kopieguldījumu fondus, ikgadējās iemaksas, ieguldījumu apliecības (UIT), biržā tirgotos fondus (ETF) un pat nekustamo īpašumu.

Pat kvalificētiem plāniem ir atļauts turēt arī gandrīz jebkura veida drošību, kaut arī kopējie fondi, ikgadējie maksājumi un uzņēmuma akcijas dažādu iemeslu dēļ parasti ir trīs galvenie transportlīdzekļi, kas tiek izmantoti šajos plānos. Bet ir daži ierobežojumi ieguldījumu veidiem, kurus var turēt pensiju kontos.

Aizliegtie ieguldījumi

To ieguldījumu instrumentu sarakstu, kurus nevar izvietot IRA, vai kvalificētu plānu, nevajadzētu sajaukt ar aizliegto darījumu sarakstu, ko nevar veikt ar šiem kontiem, piemēram, aizdodot sev naudu no IRA. Jautāti par ieguldījumu veidiem, kurus var izmantot IRA un citos pensijas plānu plānos, vairums pensiju plānu instruktoru un ekspertu vienkārši uzskaitīs aizliegtos transportlīdzekļus un pēc tam pievienos brīdinājumu, ka viss pārējais zem saules ir pieļaujams.

Šeit ir pieci ieguldījumi, kurus nevar izmantot IRA un citos pensionēšanās plānos.

Dzīvības apdrošināšana

Parasti nevienu dzīvības apdrošināšanas līgumu nevar saukt par IRA vai kvalificētu plānu, kā arī izvietot šādā kontā vai plānā. Tas ietver visa mūža garumu, universālas, termiņa un mainīgas politikas jebkura apjoma IRA, SEP un VIENKĀRŠI plāniem. Kvalificētos plānos ir viens izņēmums no šī noteikuma, kas pazīstams kā neparedzētu pabalstu noteikums. Šis noteikums nosaka, ka kvalificētiem plāniem ir atļauts iegādāties nelielu dzīvības apdrošināšanu konkrēta plāna dalībniekam. Tomēr, tā kā plāna galvenais mērķis ir nodrošināt pensijas pabalstus, nāves pabalsta summai jābūt kvalificētai kā “nejaušai” salīdzinājumā ar plāna bilanci.

Pārbaudes veids, kuru IRS izmanto, lai noteiktu šo summu, ir atkarīgs no apdrošināšanas veida, kas tiek iegādāts plānā. Noteiktu iemaksu plāniem, kas iegādājas visu dzīvības apdrošināšanu, jāatbilst 50% testam, kas nosaka, ka plānā iegādātā prēmijas summa vienam darbiniekam nedrīkst pārsniegt 50% no darba devēja kopējās iemaksas (plus visas plāna atsavināšanas summas) katra darbinieka kontā. Termiņa un universālajām politikām ierobežojums ir 25% no darba devēja iemaksām, pieskaitot ieturējumus.

Atvasināto pozīciju veidi

IRS ir aizliegts jebkāds atvasinātu instrumentu veids, kam ir neierobežots vai nenoteikts risks, piemēram, atklātu zvanu rakstīšana vai attiecību starpība. Tomēr daudzi IRA turētājbankas savā kontā aizliegs izmantot jebkāda veida atvasinājumu tirdzniecību, izņemot ierobežotu zvanu rakstīšanu. Tas notiek tāpēc, ka IRA ir izstrādāti, lai nodrošinātu aiziešanu pensijā, tāpēc bieži tiek aizliegts izmantot spekulatīvus instrumentus, piemēram, atvasinātos instrumentus. Tiem, kas vēlas tirgot nākotnes līgumus vai iespēju līgumus IRA ietvaros, vajadzētu meklēt liberālākus turētājbankas, kas atļauj izmantot cita veida alternatīvos ieguldījumus, piemēram, riska ieguldījumu fondus vai naftas un gāzes nomu. Bet vairums lielāko banku, brokeru un apdrošināšanas sponsorēto IRA turētāju to nedarīs.

Senlietas / kolekcijas

IRA īpašnieks, kurš garāžas izpārdošanā atklāj kolekcionējamu vai antīku priekšmetu tūkstošu dolāru vērtībā, nevarēs iekasēt nodokli par ienākumiem, kas gūti, pārdodot šo aktīvu IRA vai citā pensijas plānā. Pastmarkas, mēbeles, porcelānu, antīkus sudraba traukus, beisbola kartes, komiksus, mākslas darbus, dārgakmeņus un rotas, smalko vīnu, elektriskos vilcienus un citas rotaļlietas nekādos apstākļos nevar turēt kontos.

"Mākslas darbi tika izslēgti no IRA, jo 70. gadu sākumā tika atrasta kāda nozagta nacistu laikmeta māksla. Sakarā ar aizsardzību, ko IRA sniegs kontā esošajiem aktīviem, valdība nevēlējās nodrošināt transportlīdzekli, kas varētu patverties nozagto mākslas darbu atgūšana, "saka Kirks Šišolms, Novatorisko padomdevēju grupas bagātību vadītājs Leksingtonā, Masačūsetsā.

Nekustamais īpašums personīgai lietošanai

Pretēji tam, ko daudzi uzskata, ir iespējams turēt nekustamo īpašumu tieši IRA. Tomēr IRA īpašnieks nekādā ziņā nevar tieši gūt labumu no īpašuma, piemēram, saņemot ienākumus par nomu vai dzīvojot īpašumā. Tāpēc nav iespējams iegādāties māju ar IRA vai pensijas plāna naudu.

"Nekustamo īpašumu var turēt IRA, kamēr ieguldījumi nav veikti uz jūsu vārda; nekustamā īpašuma izdevumi un ienākumi ir jāapmaksā un jāieskaita jūsu IRA; tas neiegādājas jūsu galveno dzīvesvietu vai citu brīvdienu māju (nodrošinot netiešs labums); tas nepērk un nepārdod īpašumu, kas jau pieder jums vai kādai citai diskvalificētai personai, piemēram, jūsu laulātajam, bērniem vai viņu laulātajiem, vecākiem, vecvecākiem un vecvecākiem, mazbērniem un mazbērniem, "saka Carlos. Diass Jr., bagātību pārvaldnieks, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla.

Daudzi IRA turētāji nevar atvieglot tiešas īpašumtiesības uz nekustamo īpašumu vai naftas un gāzes interesēm, un tie, kas bieži iekasē gada administrācijas nodevas, kas ir daudz lielākas nekā parasti.

Lielākā daļa (bet ne visas) monētu

Tāpat kā visu citu kolekcionējamo veidu gadījumā, vairums monētu, kas izgatavotas no zelta vai jebkura cita dārgmetāla, ar vairākiem izņēmumiem ir aizliegtas. Dažas atļautās monētas:

• Amerikāņu ērgļu monētas (pierādītas un nepierādītas)
• Amerikāņu zelta bifeļu monētas (necaurlaidīgas)
• Amerikāņu sudraba ērglis (pierādīts un neapstiprināts)
• Austrijas Zelta filharmonijas monētas
• Kanādas kļavu lapu monētas

Lai monētas varētu turēt IRA, tām jābūt ļoti tīrai ar minerālu saturu un tās nav jāuzskata par kolekcijas monētām. Krugerrands un vecās Double Eagle zelta monētas ir aizliegtas, jo tās neatbilst šim standartam. Var būt pieļaujamas zelta monētas, kurām IRS ir noteikta faktiskā valūtas vērtība, nevis kolekcijas vērtība.

Grunts līnija

To ieguldījumu saraksts, kurus nevar turēt IRA un citos pensionēšanās plānos, ir niecīgs salīdzinājumā ar plašo izmantojamo transportlīdzekļu klāstu. Tomēr ir noderīgi zināt, ko dažos gadījumos nevar turēt šajos kontos.

Lai iegūtu papildinformāciju par nepieļaujamajiem ieguldījumiem IRA vai citos pensijas plānos, konsultējieties ar savu pensionēšanās vai finanšu konsultantu.