Vai jūs varat izmantot savu IRA, lai nopirktu māju?

Jūs, iespējams, varēsit izmantot savu tradicionālo vai Roth IRA, lai palīdzētu ar mājas iegādi.

Domājams, ka ieguldījumu pensiju konti (IRA) ir sakrāls. Tā kā tie ir paredzēti, lai palīdzētu jums ietaupīt pensijai, Iekšējais ieņēmumu dienests (IRS) nevēlas, lai jūs izņemtu no viņiem līdzekļus, pirms jums aprit 59 ½. Un, lai to izpildītu, jums būs jāmaksā 10% soda nauda par izņemto summu kopā ar ienākuma nodokļiem.

Tomēr katram noteikumam ir savi izņēmumi. Mājas pirkšanai ir iespējams bez soda naudas izmantot IRA līdzekļus, pat ja jūs neesat atlicis sešus mēnešus no savas 60. dzimšanas dienas.

Noteikumi tomēr atšķiras atkarībā no tā, kāda veida IRA jums ir. Šeit ir jūsu iespējas.

Taustiņu izņemšana

• Jūs varat izņemt naudu no IRA, lai palīdzētu iegādāties māju.
• Atsevišķās situācijās jūs varat izvairīties no nodokļu un priekšlaicīgas soda naudas maksāšanas.
• Ja jūs izmantojat līdzekļus no IRA, jūs zaudēsiet gadu laikā, kad tiek apvienota beznodokļu izaugsme - tāpēc padomājiet divreiz, pirms to darāt.

Kas pretendē uz IRA atbrīvojumu?

Lai IRA izlietotu naudu mājas pirkšanai, jums ir jābūt pirmo reizi mājas pircējam. IRS šo statusu definē diezgan brīvi. Jūs uzskatāt par pirmreizēju, ja jums (un jūsu laulātajam, ja jums tāda ir) pēdējo divu gadu laikā nevienā brīdī nav piederējis mājām.

Tātad, pat ja jums kādreiz piederēja galvenā dzīvesvieta - teiksim, pirms pieciem gadiem -, iespējams, ka jūs izpildīsit prasības, kas attiecas uz pirmo reizi pircēju. Atslēgas vārds, starp citu, ir “pamatsumma”. Ja pēdējos divus gadus esat piederējis brīvdienu mājai vai piedalījies laika dalīšanā, atbrīvojumu joprojām var piemērot.

Jūsu laulātais var arī izņemt USD 10 000 no IRA. (Atcerieties, ka IRA ir individuāli pensijas konti; jūs tos nedalāt ar dzīvesbiedru).

Turklāt jums nav jābūt vienam, kurš iepērkas apkārt. Jūs varat iesaistīties IRA un pretendēt uz atbrīvojumu, ja nauda paredzēta, lai palīdzētu bērnam, mazbērnam vai vecākam iegādāties viņu māju. Tas ir pat tad, ja jūs tagad esat māju īpašnieks.

Tradicionālais IRA atbrīvojums

Ja jūs kvalificējat kā pirmo reizi iegādājies mājas pircēju, jūs varat izņemt līdz USD 10 000 no sava tradicionālā IRA un izmantot naudu mājas pirkšanai, celtniecībai vai pārbūvei.

Kaut arī jūs izvairīsities no naudas soda par 10% pirmstermiņa izņemšanu, jūs joprojām būsit parādā ienākuma nodokli par jebkuru summu, kuru jūs (un jūsu dzīvesbiedrs) izņemsit. Turklāt, ka 10 000 USD ir mūža ierobežojums. Lai iegādātos māju, jums vairs nebūs jāizmanto pirmo reizi pieejamais mājas pircēja pakalpojums, pat ja izmantojat citu IRA.

Roth IRA atbrīvojums

Noteikumi ir nedaudz atšķirīgi Roth IRA. Šeit svarīgs faktors ir tas, cik ilgi jums ir bijis konts.

Pirmkārt, jūs varat izņemt summu, kas vienāda ar iemaksām, kuras esat izdarījis savā Roth IRA bez nodokļiem un bez soda sankcijām jebkurā laikā un jebkura iemesla dēļ (tas ir tāpēc, ka jūs jau esat samaksājis nodokļus par iemaksām).

Kad esat iztērējis savas iemaksas, par pirmo pirkumu mājās varat izņemt līdz USD 10 000 no konta ieņēmumiem vai no cita konta konvertētu naudu - nemaksājot 10% soda naudu.

Ja ir pagājuši mazāk nekā pieci gadi, kopš jūs pirmo reizi veicāt iemaksu Roth IRA, jums būs jāmaksā ienākuma nodoklis par ienākumiem (lai gan ne par visiem konvertētajiem līdzekļiem). Bet, ja jums ir bijusi Roth IRA vismaz piecus gadus, izņemtie ienākumi ir bez nodokļiem, kā arī bez soda naudas.

Pašpārvaldes IRA

Vēl viena iespēja ir atvērt vai pārveidot esošo IRA par pašvirzītu IRA vai SDIRA. Šīs ir specializētas IRA, kas sniedz jums pilnīgu kontroli pār ieguldījumiem kontā.

SDIRA ļauj jums ieguldīt plašāku investīciju klāstā nekā standarta IRA - viss, sākot no LLC un franšīzes līdz dārgmetāliem un nekustamajam īpašumam. Un “nekustamais īpašums” neattiecas tikai uz mājām. Jūs varat arī ieguldīt brīvos laukumos, autostāvvietās, pārvietojamās mājās, dzīvokļos, daudzdzīvokļu ēkās un laivu paslīdēšanā.

Tradicionālās brokeru firmas nepiedāvā SDIRA; jums jāmeklē uzņēmumi, kas specializējas tajos.

Liela nozveja: ja jūs pērkat nekustamo īpašumu, kas iegādāts, izmantojot līdzekļus no SDIRA, tam jābūt nesaistītu pušu darījumu. Tas nevar dot labumu jums vai jūsu ģimenei (ieskaitot vecākus, vecvecākus, bērnus, laulāto un uzticības personas).

Citiem vārdiem sakot, jūs (un lielākā daļa no jūsu radiniekiem) nevarat dzīvot mājās, izmantot to kā atvaļinājuma īpašumu vai kā citādi personīgi gūt labumu no tā. Tā kā SDIRA - nevis jūs - pieder mājām, ir aizliegts izmantot arī personiskos līdzekļus vai pat savu laiku (sviedru kapitālu), lai gūtu labumu no īpašuma.

“Ir daudzi veidi, kā jūs varat izmantot savu pašpārvaldes IRA, lai iegādātos nekustamo īpašumu IRA iekšienē. Jūs varētu iegādāties nomas īpašumu, izmantot savu IRA kā banku un aizdot naudu kādam, kam nodrošināts nekustamais īpašums (ti, hipotēka), jūs varat iegādāties nodokļu ķīlas tiesības, iegādāties lauksaimniecības zemi un daudz ko citu. Kamēr jūs investējat nekustamajā īpašumā (tas nav] personiskai lietošanai, jūs varat izmantot savu IRA, lai veiktu pirkumu, ”saka Kirk Chisholm, Novatorisko padomdevēju grupas bagātību vadītājs Leksingtonā, Masačūsetsā).

Tādējādi SDIRA opcija galvenokārt darbojas ieguldījuma īpašumā - mājā vai dzīvoklī, kuru vēlaties izīrēt, lai gūtu ienākumus. Visai naudai, kas nonāk īpašumā vai iznāk no tā, ir jānāk no SDIRA vai jāatgriežas tajā.

Tomēr, pagriežot 59 ½, jūs varat sākt izņemt aktīvus no savas SDIRA. Pēc tam jūs varat dzīvot mājās, jo pēc izplatīšanas tas būs kļuvis par jūsu personīgo īpašumu.

Vai IRA izmantošana mājas pirkšanai ir laba ideja?

Pat ja jūs varat izņemt līdzekļus no IRA mājas iegādei, nākamais jautājums ir, vai jums to vajadzētu darīt?

Ja vien jūs īpaši neatverat IRA, lai atvēlētu naudu mājas iegādei, vispirms jums jāapsver citas finansēšanas iespējas. Ja šodien izdzēsīsit savus sākotnējos ieguldījumus, tas daudzus gadus var samazināt jūsu pensijas uzkrājumus.

Kad esat izņēmis naudu no IRA, jūs to nevarat ievietot atpakaļ. Pirms jebkādu lēmumu pieņemšanas rūpīgi pārdomājiet.

Katru gadu IRA varat ietaupīt tik daudz (2019. gadam tas ir 6000 USD vai 7000 USD, ja esat vecāks par 50 gadiem). Jūs nevarat atmaksāt līdzekļus, ko esat paņēmis no IRA. Tiklīdz jūs izņemsit naudu, tas vairs nav pieejams. Un jūs zaudējat vairākus gadus ilgus savienojumus.

Tā vietā pieskarieties 401 (k)

Ja jums ir 401 (k), jūs varētu domāt par aizdevuma ņemšanu no šī konta, nevis naudas izņemšanu no IRA. Parasti jebkura iemesla dēļ jūs varat aizņemties līdz 50% no jūsu 401 (k) atlikuma - ne vairāk kā USD 50 000 - nemaksājot nodokļus vai soda naudas.

Jūs maksāsit procentus par aizdevumu, parasti galveno likmi plus vienu vai divus procentpunktus, kas atgriezīsies jūsu kontā 401 (k). Vairumā gadījumu aizdevums ir jāatmaksā piecu gadu laikā. Bet, ja jūs naudu izmantojat mājai, atmaksas grafiks var tikt pagarināts līdz 15 gadiem.

Pāris lietas, kas jāpatur prātā: “Jums būs jāiekļauj maksājumi ikmēneša budžetā. Arī procenti, kas tiek iekasēti par 401 (k) aizdevumu, nevar atskaitīt nodokļus (sazinieties ar nodokļu konsultantu) un, iespējams, būs lielāki par pašreizējām hipotēku likmēm, ”saka Pīters Dž. Kreedons, CFP®, ChFC®, CLU ®, izpilddirektors, Crystal Brook Advisors, Ņujorka, Ņujorka, piebilstot: “Vēl viens mazsvarīgs jautājums ir tas, ka jūs maksājat pensijas aizdevumu atpakaļ ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas, tāpēc aizdevums var būt dārgāks, nekā jūs domājat.”

Vairumā gadījumu jūs atmaksājat aizdevumu, izmantojot automātiskus algas atskaitījumus. Tas izklausās pietiekami viegli, taču ir svarīgi saprast, kas notiek, ja nokavējat maksājumus.

Ja kopš maksājuma veikšanas ir pagājušas vairāk nekā 90 dienas, atlikums tiks uzskatīts par sadalījumu un tiks aplikts ar nodokli kā ienākums. Un, ja jūs esat jaunāks par 59 ½ gadu, jums būs jāmaksā arī 10% sods.

Vēl viens brīdinājums: Ja jūs pametat savu darbu (vai jūs atlaižat), jums būs jāatmaksā viss aizdevuma atlikums 60 līdz 90 dienu laikā. Pretējā gadījumā atlikums tiks aplikts ar nodokli, un jums būs jāmaksā 10% priekšlaicīgas izņemšanas soda (izņemot gadījumus, kad, aizejot no darba, esat vecāks par 55 gadiem).

IRA apgāšanās

Apsveriet šo iespēju: tā vietā, lai izņemtu naudu no IRA, aizņemieties to.

Tehniski jūs nevarat ņemt aizdevumu no tradicionālās vai Roth IRA, bet 60 dienu periodam varat piekļūt naudai, izmantojot tā saukto “beznodokļu aplikšanu ar nodokli”, ja vien jūs naudu ievietojat atpakaļ IRA ( neatkarīgi no tā, no kura jūs atsaucāt, vai no cita) 60 dienu laikā. Ja jums tas nav, tiek uzlikti ienākuma (ieskaitot valsts) nodokļi un soda naudas.

Tas galvenokārt ir īstermiņa risinājums konkrētai problēmai. Piemēram, “Daži pirmreizēji māju pircēji var vēlēties saņemt ievērojamu iemaksu, lai izvairītos no [nākties apdrošināt] privāto hipotēku apdrošināšanu, ” saka Marguerita M. Cheng, CFP®, Blue Ocean Global Wealth izpilddirektore Geithersburgā, Md. Beznodokļu aplikšana varētu būt “visefektīvākais veids, kā piekļūt līdzekļiem, ar kuriem iemaksāt iemaksu”, lai iegūtu labāku finansējumu un tādējādi aizkavētu mājas iegādi.

Plāno uz priekšu

Laika ziņā, ja vēlaties izmantot IRA pirmo reizi piedāvātā mājas pircēja sniegtās iespējas, plānojiet iepriekš. Visi IRA līdzekļi, kas jums tiek sadalīti, jāizmanto 120 dienu laikā pēc to saņemšanas.

Līdzekļi jāizmanto mājas pirkšanai, celtniecībai vai būtiskai atjaunošanai vai citu finansēšanas izdevumu segšanai (slēgšanas vai norēķinu izmaksas, hipotēkas punkti utt.).

Naudu nevar izmantot esošās hipotēkas priekšapmaksai vai vispārējam aprīkojumam; Tas ir jāizmanto īpašuma iegūšanai. Īpašums tiek uzskatīts par "iegādātu" dienā, kad parakstāt līgumu par tā iegādi, nevis datumu, kad darījums faktiski tiek slēgts.

Grunts līnija

Ja, lai finansētu pirkumu mājās, ir jāpieskaras IRA, jo jums nav citu iespēju, pārdomājiet mājas pirkšanas laiku. Droši vien labāk finansiāli ir gaidīt, kamēr esat saglabājis iemaksu - atstājot neskartus pensijas uzkrājumus.