Kas ir grūtības novēršana?
Grūtību izņemšana ir līdzekļu ārkārtas izņemšana no pensijas plāna, kas tiek meklēts, reaģējot uz IRS terminu "tūlītēja un smaga finansiāla vajadzība". Šādus īpašus sadalījumus var atļaut bez soda sankcijām no tādiem plāniem kā tradicionālā IRA vai 401k, ar nosacījumu, ka izņemšana atbilst noteiktiem kritērijiem, kāpēc ir nepieciešami līdzekļi, un to apjomam. Tomēr pat tad, ja tiek atcelti sodi (jo īpaši 10% soda nauda par izņemšanu, kas veikta pirms 59, 5 gadu vecuma), izstāšanās joprojām tiks aplikta ar standarta ienākuma nodokli.
Taustiņu izņemšana
- Ja esat jaunāks par 59 ½ gadu un ciešat finansiālas grūtības, iespējams, varēsit izņemt līdzekļus no saviem pensijas kontiem, neņemot vērā parasto 10% sodu.
- Tomēr ne visas grūtības kvalificējas, un jūs joprojām esat atbildīgs par ienākuma nodokļa samaksu par izņemšanu.
- Ņemiet vērā, ka jūs nevarēsit atgriezt līdzekļus kontā, ja un kad jūsu finanses uzlabosies.
- Apsveriet citas grūtību izņemšanas alternatīvas, tostarp būtībā vienlīdzīgu periodisko maksājumu (SEPP) plānu.
Izpratne par grūtībām izņemšanu
Ar grūtībām atsaukumi ārkārtas situācijā var nodrošināt vajadzīgos līdzekļus - bez kredīta pārbaudes -, taču tie jāizmanto ļoti taupīgi un tikai tad, ja visas citas alternatīvas ir izmēģinātas vai noraidītas. Pakļaujot ienākumu nodoklim fondus, kas atrodas fondā, kas ir aizsargāts ar nodokļiem, grūtību atsaukšana, iespējams, palielinās jūsu nodokļu rēķinu par gadu. Vēl svarīgāk, tas neatgriezeniski atņems jums līdzekļus, kas paredzēti jūsu aiziešanai pensijā. Atšķirībā no, teiksim, aizdevuma, kuru ņem no sava 401 (k), grūtību izņemšanas līdzekļus nevar atgriezt kontā, ja un kad uzlabojas jūsu finansiālais stāvoklis.
Ņemot vērā šos trūkumus, apsveriet grūtību novēršanu tikai kā pēdējo iespēju, lai apmierinātu ārkārtas un steidzamas vajadzības. Patiešām, IRS un vairums darba devēju, kas piedāvā 401 (k) s, uzliek stingrus kritērijus šai sadalei, lai ierobežotu, kad to var izmantot, un to daudzumu.
Noteikumi, kas reglamentē šādu izņemšanu un to, kas tos administrē, atšķiras pēc pensijas fonda veida.
Lēnuma izņemšana no IRA
IRS atteiksies no 10% soda naudas par IRA izņemšanu, kas veikta pirms 59½ gadu vecuma, ja to izraisa medicīniski saistītas grūtības. Ja jums nav veselības apdrošināšanas vai ja jūsu medicīniskie izdevumi ir lielāki nekā jūsu apdrošināšana segs gadu, jūs, iespējams, varēsit ņemt bez soda naudas no IRA, lai segtu šos izdevumus. Vai vismaz daži no viņiem. Ir attaisnojama tikai izmaksu atšķirība starp šiem izdevumiem un 7, 5% no jūsu koriģētā bruto ienākuma (AGI).
Ja esat bezdarbnieks, jums ir atļauts veikt bez soda naudas, lai apmaksātu medicīnisko apdrošināšanu. Tomēr, lai kvalificētos, jums ir jābūt zaudējušam darba, nevis vienkārši atstātam to brīvprātīgi, kā arī 12 nedēļu pēc kārtas jāsaņem federālā vai štata kompensācija par bezdarbu. Attiecībā uz laika grafiku jums jāsaņem sadalījums gadā vai pēc gada, kad esat saņēmis bezdarbnieka kompensāciju, un ne vēlāk kā 60 dienas pēc tam, kad esat saņēmis citu darbu. Rēķiniem jābūt lieliem, kas veido vismaz 10% no jūsu AGI, un tiem nav jāsedz nekāda veselības apdrošināšana.
IRS pieļauj arī IRA priekšlaicīgu izņemšanu no soda naudas bez citiem sodiem citu iemeslu dēļ, kurus var vai nevar izraisīt grūtības. Tie ietver garīgu vai fizisku invaliditāti vai nepieciešamību pēc līdzekļiem, lai samaksātu rēķinus par augstāko izglītību jums, jūsu laulātajam, bērniem vai mazbērniem.
Grūtības izņemšana no 401 (k) s
Tas, vai jūs varat izdalīt grūtības no saviem 401 (k) vai līdzīgiem 403 (b) plāniem, un kādu iemeslu dēļ tas ir darba devēja ziņā, kurš sponsorē programmu. "Pensijas plāns var, bet nav obligāti, paredzēt grūtību sadali, " teikts IRS paziņojumā. Ja plāns pieļauj šādu sadali, tajā jānorāda kritēriji, kas nosaka grūtības, piemēram, medicīnisko vai apbedīšanas izdevumu apmaksa. Jūsu darba devējs pieprasīs noteiktu informāciju un, iespējams, dokumentāciju par jūsu grūtībām.
Tomēr, ja jūsu darba devējs konkrēta iemesla dēļ atļauj atteikumu, IRS noteikumi nosaka, vai tiks atcelts 10% sods par izstāšanos, kas veikta pirms 59, 5 gadu vecuma, kā arī to, cik lielu summu jums atļauts atsaukt. Šie nosacījumi ir līdzīgi tiem, kas regulē atbrīvojumus no IRA izņemšanas, taču ir dažas atšķirības. Proti, jūs nevarat atsaukt savu 401 (k) punktu bez soda, lai samaksātu medicīniskās apdrošināšanas prēmijas, kā to varat izdarīt IRA. Izņemot naudu, netiek apmaksāti izglītības izdevumi vai nopirkta pirmā māja bez soda sankcijām; abos gadījumos ir atļauts bez soda sankcijām par IRA izņemšanu no tirgus.
Kārtīgi maksājumi kā alternatīva grūtību izņemšanai
Ir vēl viena iespēja pieskarties saviem pensionēšanās kontiem pirms 59½ gadu vecuma, neņemot vērā sodus, taču tas prasa vairāk laika iestatīšanai un ilgāka termiņa saistības pirmstermiņa izņemšanai. Līdzekļus, kurus vēlaties piesaistīt, var ievietot būtībā vienādu periodisku maksājumu (SEPP) plānā. Pēc plāna jums bez soda naudām tiks samaksāti gada sadalījumi piecu gadu laikā vai līdz brīdim, kad apritēsit 59 ½, atkarībā no tā, kas notiks vēlāk. Tāpat kā saistībā ar atteikšanos no grūtībām, tiek atcelti tikai sodi; jūs joprojām esat atbildīgs par ienākuma nodokļa samaksu par pirmstermiņa izņemšanu.
Tā kā IRS pieprasa indivīdiem turpināt SEPP plānu vismaz piecus gadus, tas nav risinājums tiem, kuri bez soda sankcijām meklē tikai īstermiņa piekļuvi pensijas fondiem. Ja atceļat plānu pirms minimālā turēšanas perioda beigām, jums ir jāmaksā IRS visas soda sankcijas, no kurām jūs atteicāties saskaņā ar programmu, kā arī procenti par šo summu.
Arī līdzekļus, kas atrodas darba devēja sponsorētā kvalificētā plānā, piemēram, 401 (k), SEPP var izmantot tikai tad, ja vairs nestrādājat sponsorējošā darba devēja labā. Kad SEPP programmu sākat arī norakstīšanas kontā, jūs, iespējams, kontā neveicat nekādus papildinājumus vai sadales. Jebkuras konta bilances izmaiņas, izņemot SEPP un nepieciešamās maksas, piemēram, tirdzniecības un administratīvās nodevas, var izraisīt SEPP programmas modifikāciju, un tas varētu būt iemesls IRS diskvalifikācijai un, atkal, visu nodokļu uzlikšanai. sodi, no kuriem tika atcelts, kā arī procenti.
Neskatoties uz šiem ierobežojumiem un trūkumiem, SEPP plānu ir vērts apsvērt gadījumos, kad jums savlaicīgi jāpiesaista līdzekļi. Citu plusu starpā programmas ir mazāk ierobežojošas attiecībā uz to, kā jūs iztērējat izņemtos līdzekļus bez soda, nekā grūtību izņemšana.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.