QDRO naudas izmantošana no šķiršanās, lai apmaksātu jaunu māju

Kad pāri šķiras, aktīvi parasti tiek sadalīti. Tomēr šis sadalījums automātiski neattiecas uz pensijas plāniem. Šeit var sākt darboties kvalificēts iekšējo attiecību rīkojums (QDRO). QDRO ir tiesas rīkojums, ko izmanto, lai sadalītu noteikta veida pensijas plānus, ieskaitot kvalificētus un 403 (b) plānus. Izmantojot QDRO naudu, lai apmaksātu māju, ir jāapsver vairāki jautājumi, tostarp tas, ka nav priekšlaicīgas sadales soda un federālā nodokļa ieturēšanas. Šeit ir tuvāk apskatīti šie jautājumi:

Pēc Iekšējo ieņēmumu dienesta teiktā, QDRO ir “spriedums, dekrēts vai rīkojums par pensijas plānu, lai izmaksātu uzturlīdzekļus bērniem, alimentus vai laulības īpašuma tiesības laulātajam, bijušajam laulātajam, bērnam vai citam [pensijas plāna] dalībnieka apgādājamajam. . ”

Par agrīnas izplatīšanas sodu

Aktīvi, kas tiek izplatīti no kvalificēta plāna saskaņā ar kvalificētu iekšējo attiecību rīkojumu (QDRO), ir atbrīvoti no parastā 10% soda pirmstermiņa izņemšanas no soda. Tātad, ja jūs esat jaunāks par 59½ gadu un vēlaties nekavējoties izmantot jebkuru aktīvu daļu, var būt praktiski šo aktīvu daļu neapgūt IRA. Līdzekļiem, kas pārskaitīti tradicionālajai IRA un pēc tam sadalīti no šīs IRA, tiks piemērots sods 10% apmērā, ja vien jūs neizpildīsit izņēmumu. Varētu būt, ka daļa no summas tiek apstrādāta kā tieša tradicionālās IRA pārnešana un jums samaksātā atlikuma summa. Summa, kas tiek apstrādāta kā tieša IAV pārsniegšana, netiks ieturēta no nodokļa ieturējuma.

Nodokļu ieturēšana

Tā kā kvalificētā plāna aktīvi, kurus saņemat saskaņā ar QDRO, ir derīgi apgrozīšanai, summām, kuras tiek maksātas tieši jums, nevis atbilstošam pensijas plānam, tiks piemērota ieturēšana. Šis ieturējums ir 20% no federālajiem nodokļiem, un atkarībā no jūsu dzīvesvietas valsts maksātājs var ieturēt arī summas no valsts nodokļiem. Tādēļ jums, iespējams, būs jāpalielina sadales summa, lai nodrošinātu, ka saņemtā neto summa ir pietiekama, lai apmierinātu jūsu finanšu vajadzības šajā mājā.

Sadalījumus var veikt noteiktā laika posmā

Ja vien jums uzreiz nav vajadzīga daļa naudas, jūs varat izvēlēties aktīvus pārnest uz savu tradicionālo IRA un sadalīt līdzekļus jums laika gaitā (no IRA). Summas, kas jums iemaksātas vismaz piecus gadus vai līdz 59½ gadu vecumam (atkarībā no tā, kurš ir ilgāks), tiek atbrīvotas no 10% priekšlaicīgas izplatīšanas soda, ja maksājumi atbilst noteiktām prasībām. To parasti sauc par principiāli vienādiem periodiskiem maksājumiem vai 72 (t) sadalījumiem. Ja jūs nolemjat apsvērt šo iespēju, jums jāzina summa, kuru jūs saņemtu katru gadu, un jāizlemj, vai šī summa atbilst jūsu prasībām.

Vairāki kvalificēti plāni nedalīs aktīvus saskaņā ar QDRO, kamēr plāna dalībnieks, šajā gadījumā - jūsu bijušais dzīvesbiedrs, piedzīvos izraisošu notikumu, piemēram, pensijas vecuma sasniegšanu vai šķirtību no darba pie darba devēja. Daži plāni uzskata QDRO par iedarbinošu notikumu.

Aktīva pārvēršana par Roth IRA

Ja vēlaties konvertēt aktīvus uz Roth IRA, jums vispirms ir jāpārskaita summa uz tradicionālo IRA. Pēc tam summu var konvertēt no tradicionālās IRA uz Roth IRA. Jums būs parādā nodokļus par konvertēto summu par gadu, kurā notiek konvertācija.