Nodokļu plānošana
Nodokļu plānošana ir finansiālās situācijas vai plāna analīze no nodokļu viedokļa. Nodokļu plānošanas mērķis ir nodrošināt nodokļu efektivitāti. Plānojot nodokļus, visi finanšu plāna elementi darbojas visefektīvākajā veidā. Nodokļu plānošana ir būtiska finanšu plāna sastāvdaļa. Nodokļu saistību samazināšana un iespēju palielināšana dot ieguldījumu pensiju plānos ir izšķiroša veiksme.
Kā darbojas nodokļu plānošana
Nodokļu plānošana aptver vairākus apsvērumus. Tiek ņemti vērā ienākumu grafiki, lielums un pirkumu grafiks, kā arī citu izdevumu plānošana. Arī vislabākajam iznākumam ir jāpapildina nodokļu deklarēšanas statuss un atskaitījumi, izvēloties ieguldījumus un pensijas plānu veidus.
Taustiņu izņemšana
- Nodokļu plānošana ir finanšu analīze no nodokļu viedokļa, lai nodrošinātu maksimālu nodokļu efektivitāti.
- Nodokļu plānošanas apsvērumos ietilpst ienākumu grafiks, lielums, pirkumu grafiks un izdevumu plānošana.
- Nodokļu plānošanas stratēģijās var ietilpt uzkrāšana IRA pensijā vai iesaistīšanās nodokļu ieguvumu un zaudējumu novākšanā.
Nodokļu plānošana pensijas plāniem
Ietaupīšana, izmantojot pensijas plānu, ir populārs veids, kā efektīvi samazināt nodokļus. Naudas iemaksa tradicionālajai IRA var samazināt bruto ienākumus līdz 6500 USD. Sākot ar 2018. gadu, ja atbilst visām kvalifikācijām, reģistrators, kas jaunāks par 50 gadiem, saņem samazinājumu par 6 000 USD un samazinājumu par 7 000 USD, ja vecums ir 50 gadi vai vecāks. Piemēram, ja 52 gadus vecam vīrietim, kura gada ienākumi ir 50 000 USD, kurš veica 6500 USD iemaksu tradicionālajā IRA, koriģētie bruto ienākumi ir 43 500 USD, 6500 USD iemaksa palielinās nodokļu atlikšanu līdz pensijai.
Ir arī vairāki citi pensijas plāni, kurus indivīds var izmantot, lai palīdzētu samazināt nodokļu saistības. 401 (k) plāni ir populāri lielākos uzņēmumos, kuros ir daudz darbinieku. Plāna dalībnieki var atlikt ienākumus no savas algas tieši uzņēmuma 401 (k) plānā. Lielākā atšķirība ir tā, ka iemaksu limita dolāra summa ir daudz augstāka nekā IRA.
Izmantojot to pašu piemēru, kā minēts iepriekš, 52 gadus vecais cilvēks varēja ieguldīt līdz USD 24 500. Sākot ar 2018. gadu, ja jaunāks par 50 gadiem, algas iemaksa var sasniegt 18 500 USD vai līdz 24 500 USD, ja vecums ir 50 gadi vai vecāks. Šis 401 (k) depozīts samazina koriģētos bruto ienākumus no USD 50 000 līdz USD 25 500.
Nodokļu ieņēmumu ražas novākšana
Nodokļu ieguvumu un zaudējumu iegūšana ir vēl viens nodokļu plānošanas vai pārvaldības veids, kas attiecas uz ieguldījumiem. Tas ir noderīgi, jo tas var izmantot portfeļa zaudējumus, lai kompensētu kopējo kapitāla pieaugumu. Saskaņā ar IRS, īstermiņa un ilgtermiņa kapitāla zaudējumi vispirms jāizmanto tāda paša veida kapitāla pieauguma kompensēšanai. Citiem vārdiem sakot, ilgtermiņa zaudējumi kompensē ilgtermiņa ieguvumus pirms īstermiņa guvumu kompensēšanas. Sākot ar 2018. gadu, īstermiņa kapitāla pieaugumam vai ienākumam no aktīviem, kas pieder mazāk nekā vienu gadu, tiek uzlikti nodokļi ar parasto ienākuma likmi.
Ilgtermiņa kapitāla pieaugumam tiek uzlikti nodokļi, pamatojoties uz nodokļu kategoriju, kurā nodokļu maksātājs ietilpst.
- 0% nodoklis nodokļu maksātājiem ar zemākajām robežpozīcijām - 10% un 15%
- 15% nodoklis tiem, kas ietilpst 25%, 28%, 33% un 35% nodokļu iekavās
- 20% nodoklis tiem, kuriem ir visaugstākā nodokļu likme - 39%
Piemēram, ja 25% nodokļu kategorijā ietilpstošajam investoram būtu 10 000 USD ilgtermiņa kapitāla pieauguma, nodokļu saistības būtu 1500 USD. Ja tas pats ieguldītājs pārdotu neveiksmīgus ieguldījumus, kas nestu USD 10 000 ilgtermiņa kapitāla zaudējumos, zaudējumi kompensētu peļņu, radot nodokļu saistības 0. Ja tas pats zaudētais ieguldījums tiktu atgriezts atpakaļ, tad būtu jāpaiet vismaz 30 dienām lai izvairītos no mazgāšanas izpārdošanas.
Kapitāla zaudējumus līdz 3000 USD var izmantot, lai kompensētu parastos ienākumus vienā nodokļu gadā. Piemēram, ja 52 gadus vecajam investoram bija neto kapitāla zaudējumi 3000 USD gadā, 50 000 USD ienākumi tiks koriģēti līdz 47 000 USD. Atlikušos kapitāla zaudējumus var pārnest bez termiņa beigām, lai kompensētu turpmākos kapitāla pieaugumus.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.