Pensionēšanās plāna risinājumi 70 un vairāk gadus veciem darbiniekiem

Spēles noteikumi var mainīties, sasniedzot pavērsiena punktu - 70 1/2 gadu, bet naudas ienākšanas pensijas kontā rezultāti nav pieejami, kamēr oficiāli un pilnībā nedodaties pensijā. Ja jūs redzat, ka joprojām strādājat šajā dzīves posmā, jūs, iespējams, vai nu mēģināt aizzīmogot plaisu ligzdas olā, vai arī jūs esat viens no tiem cilvēkiem, kurš būs gatavs doties pensijā tikai tad, kad no jūsu galda izdurt jūsu aukstās mirušās rokas . Jebkurā gadījumā, zinot, ka jums ir iespējas, jūsu apakšējā līnija var mainīties.

Gadā, kad jūs pagriežat 70 1/2, nodokļu sistēma uzliek vāku tradicionālajām IRA iemaksām un piesprauž kontaktu jūsu pensionēšanās kontiem nepieciešamo minimālo sadalījumu (RMD) veidā. Nopelnot algu un izvelkot RMD, nodokļu sekas var izraisīt lielākas nodokļu likmes un palielināt nodokli jūsu sociālās apdrošināšanas pabalstiem.

Kad jūsu dzīves laikā ar nodokli apliekamais ienākums sāk pieaugt, turpiniet ievietot naudu pensijas plānā vai Roth IRA. Apskatīsim galvenās atšķirības starp populārākajām pensijas plāna iespējām un pārbaudīsim, kā strukturēt plānus, lai optimizētu sadalījumu.

Svarīgākie dati par pensionēšanās kontu
Tradicionālā IRA

Tiklīdz apritēsit 70 1/2, jums vairs nav atļauts dot ieguldījumu tradicionālajā IRA. Turklāt jums jāsāk ikgadējā RMD ņemšanas process.

Rots IRA

Ikviens, kuram ir nopelnīta alga, var veikt iemaksas Roth IRA, un nav pilnvaru, kas iemaksu veicējam vai viņa laulātajam prasa veikt RMD.

Tradicionālais 401 (k)

Neatkarīgi no vecuma, ja jūs joprojām strādājat, jūs varat turpināt ieguldīt 401 (k). Kamēr jums pieder mazāk nekā 5% no biznesa, kurā strādājat, jums nav jāveic RMD.

Rota 401 (k)

Neatkarīgi no vecuma, ja jūs joprojām strādājat, jūs varat iemaksāt visu algas atlikšanu Roth 401 (k). Tāpat kā tradicionālais 401 (k), RMD ir nepieciešami, kad jūs atdalāties no pakalpojuma vai ja jums pieder vairāk nekā 5% no biznesa, kas jūs nodarbina. Šī ir galvenā atšķirība starp Roth 401 (k) un tā tradicionālo Roth IRA ekvivalentu.

Pensionēšanās plāna risinājumi 70 un vairāk gadus veciem darbiniekiem

Pensijas plāna demonstrācijas
Tradicionālā IRA salīdzinājumā ar Pretax 401 (k)

Ja esat vecāks par 70 1/2, jūs zaudējat iespēju dot ieguldījumu tradicionālajā IRA. No otras puses, 70 un vairāk gadu vecumam nav noteikti vecuma ierobežojumi ieguldījumiem 401 (k), tāpēc šī iespēja joprojām ir iespējama. Daudzos gadījumos zelta laikmeta darbinieks parasti ir kaut kāds pašnodarbināts konsultants vai darbuzņēmējs, tāpēc šiem cilvēkiem ir jāapzinās RMD prasības, kas noteiktas 5% vai lielākam uzņēmuma īpašniekam. No pirmā acu uzmetiena ideja dot ieguldījumu plānā, kas prasa veikt RMD katru gadu, izklausās muļķīgi, bet, ja jūs darāt matemātiku, tas tiešām nav slikts darījums.

Piemērs - Pretax 401 (k)

2011. gadā 75 gadus vecs pašnodarbinātais, nopelnot 80 000 USD, iemaksāja 22 000 USD savā jaunajā 401 (k); plāna bilance ir 2011. gada 31. decembris 22 000 USD. 2012. gada RMD pašreiz 76 gadus vecajam strādniekam būs tikai USD 1000. Ja jūs izmantojat bilanci gada beigās 22 000 ASV dolāru apmērā un sadalāt to ar 76 gadus vecā 22 gadu vecuma RMD koeficientu, jūs saņemat ar nodokli apliekamo ienākumu 1000 USD. Pēc tam, kad viss ir pateikts un izdarīts, indivīda neto rezultāts būs 21 000 USD liels atskaitījums.

Šeit runa ir par to, ka ietaupīšanas iespēja netiek krasi samazināta, jo, strādājot, jums ir jāveic RMD.

Uzvarētājs pēc diskvalifikācijas: Pretax 401 (k)

Rota IRA pret Rotu 401 (k)

Ja esat vecāks par 70 1/2 un strādājat, jums būs iespēja dot ieguldījumu abu veidu kontos. Lai gan ienākumu ierobežojumus, kas reglamentē to, kuri var dot ieguldījumu Roth IRA, var būt grūti pārvarēt, tas nav neiespējami. Iemesls, kāpēc tas nav neiespējams, ir saistīts ar to, kā tiek noteikti ienākumu griesti iemaksai. Tā kā ienākumu griesti neņem vērā RMD, Roth konvertēšanu un pārnešanu, kvalificēties var daudz vairāk cilvēku. No otras puses, Roth 401 (k) nav ienākumu ierobežojumu, kas jums jārisina. Tomēr jums jāzina, ka Roth 401 (k) galu galā tiek pakļauti RMD.

Uzvarētājs par vieglāko ieguldījumu kategorijā: Roth 401 (k)
Galamērķa kategorijas uzvarētājs un uzvarētājs: Roth IRA

Papildu stratēģijas
Konsolidējiet un pievienojiet savu RMD caurumu

Tas ir gandrīz pārliecināts, ka personai, kas strādā viņa vai viņas 70 gados, būs vairākas IRA un cita veida pensijas plāni, kas peld. Tā rezultātā šie peldošie konti būs spiesti katru gadu izņemt RMD. Ja tai pašai personai pieder mazāk nekā 5% no biznesa, kurā viņš vai viņa strādā, un plāna administrators to atļauj, šī persona sava pašreizējā darba devēja plānā varētu iekļaut esošos IRA un pensionēšanās plānus. Tas ir taisnība, kamēr indivīds nav šķīries no dienesta un joprojām strādā.

Kad indivīds veiksmīgi iekļauj esošos aktīvus darba devēja plānā, viņam / viņai vajadzētu būt atbrīvotam no pienākuma ņemt gada RMD no šiem aktīviem. Vietējā karte šajā scenārijā gandrīz vienmēr ir plāna dokuments un administrators. Ja viss ir kosmosa stils un jūs strādājošā laikā varēsit samazināt savus RMD, jums būs iespēja radīt vietu Rota konvertēšanai vai nodokļu atvieglojuma samazināšanai līdz pilnīgai pensijai.

Valsts ienākuma nodokļa "filtrs"

Lai gan tas ir atkarīgs no dzīvesvietas valsts un nodokļiem, dažas valstis, kuras uzliek valsts ienākuma nodokli, nodrošina labvēlīgāku nodokļu režīmu personām, kuras veic iemaksas IAV un veic iemaksas no tām, un citus kvalificētus plānus. Piemēram, Ilinoisā valdība nepievieno jūsu 401 (k) iemaksas atpakaļ jūsu valsts ienākumu aprēķinā; tas arī ļauj iedzīvotājiem no ienākumiem atņemt lielāko daļu iemaksu no IRA un kvalificētiem plāniem.

"Valsts nodokļu filtra" nepilnības pastāv tāpēc, ka štati vēlas mudināt savus iedzīvotājus palikt valstī un nevis pensionēties, piemēram, Floridā vai Teksasā, bez ienākuma nodokļa valstīm, piemēram, Florida vai Teksasa. Neatkarīgi no tā, iespējams, ka nepilnības var būt cilpas, ja jūs strādājat šādā štatā, piemēram, Pensilvānijā, un pēc tam dodaties pensijā uz tādu valsti kā Kalifornija. Šajā situācijā jūs varat iekasēt nodokļus par iebraukšanu un izeju. Tas, kā jūs iekļausit šīs esošās nepilnības uzkrājumu veidošanas stratēģijā, būs atkarīgs no jūsu mērķiem un konkrētajiem apstākļiem, ieskaitot CPA padomus!

Piemērs - RMD ņemšana no Roth 401 (k)

Persona, kas varētu apskatīt šo stratēģiju, ir persona, kas ir vecāka par 70 gadiem, ir pašnodarbināta persona un veic iemaksas Roth 401 (k). Tādā gadījumā, ja jūs maināt savu uzkrāšanas stratēģiju, iemaksājot 401 (k) sākotnējo nodokli un tā vietā konvertējot IRA, jūs varētu samazināt valsts ienākuma nodokļa slogu un izvairīties no RMD ņemšanas no sava Roth 401 (k)., kas ir konts pēc nodokļu nomaksas.

Grunts līnija

Strādājošajam pūlim, kas vecāks par 70 gadiem, joprojām ir iespēja ietaupīt un atlikt nodokļus, izmantojot Roth IRA un kvalificētus plānus, kas nepastāv viņu pensionētajiem vienaudžiem. Iekļaujot šos un citus instrumentus savā vispārējā stratēģijā, gandrīz pensionāriem varētu būt iespēja likumīgi samazināt kopējo nodokļu slogu mērķa saņēmējam. Tomēr mērķa pensijas plāna saņēmējs ne vienmēr ir ieguldītājs, tāpēc katra indivīda stratēģijā jāņem vērā šīs personas īpašie mērķi, kā arī apkārtējie fakti un apstākļi. Ikvienam indivīdam, kurš mēģina izmantot šīs stratēģijas priekšrocības, ir jāapzinās, ka noteikumi, kas attiecas uz to ieviešanu, ir sarežģīti un likumi var mainīties vienas nakts laikā. Dienas beigās jebkurš plāns, kurā ietverti šie vai līdzīgi stratēģiju veidi, jāizpilda tikai pēc kvalificēta nodokļu speciālista saprātīga ieteikuma saņemšanas, konsultējoties ar jūsu pensijas plāna administratoru.