Aizdomīgas darbības pārskats (SAR)
Aizdomīgu darbību pārskats (SAR) ir rīks, kas paredzēts 1970. gada Likumā par bankas noslēpumu (BSA), lai uzraudzītu aizdomīgas darbības, kuras parasti netiktu atzīmētas citos ziņojumos (piemēram, ziņojumā par valūtas darījumu). SAR kļuva par standarta veidlapu, lai ziņotu par aizdomīgām darbībām 1996. gadā.
Pārskati par aizdomīgām darbībām var aptvert gandrīz jebkuru darbību, kas nav ierasta. Darbību var iekļaut aizdomīgo darbību pārskatā, ja darbība rada aizdomas, ka konta īpašnieks mēģina kaut ko slēpt vai veikt nelikumīgu darījumu.
Izpratne par aizdomīgu darbību pārskatu (SAR)
Aizdomīgo darbību pārskatu (SAR) iesniedz finanšu iestāde, kas novēro aizdomīgās darbības kontā. Ziņojums ir iesniegts Finanšu noziegumu apkarošanas tīklā, kurš pēc tam izmeklēs notikušo. Finanšu noziegumu izpildes tīkls ir ASV Valsts kases nodaļa. Finanšu iestādei ir iespēja 30 dienu laikā iesniegt ziņojumu par visām darbībām kontā, kuras tās uzskata par aizdomīgām vai neparastām. Vajadzības gadījumā var iegūt termiņu, kas nepārsniedz 60 dienas, lai savāktu vairāk pierādījumu. Iestādei nav nepieciešami pierādījumi, ka noticis noziegums. Klientam netiek paziņots, ka par viņa kontu ir iesniegts aizdomīgu darbību pārskats.
Aizdomīgo darbību pārskati ir daļa no nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas likumiem un noteikumiem, kuri kopš 2001. gada ir kļuvuši daudz stingrāki. ASV Patriot Act ievērojami paplašināja SAR prasības, cenšoties apkarot globālo un vietējo terorismu. Aizdomīgo darbību ziņojuma un no tā izrietošās izmeklēšanas mērķis ir identificēt klientus, kuri ir iesaistīti naudas atmazgāšanā, krāpšanā vai teroristu finansēšanā. Klientam netiek teikts, ka tiek iesniegts ziņojums. Informācijas atklāšana klientam vai aizdomīgas darbības pārskata neiesniegšana var izraisīt ļoti bargus sodus gan privātpersonām, gan iestādēm. SAR ļauj tiesībaizsardzības iestādēm atklāt organizēto un personīgo finanšu noziegumu modeļus un tendences, lai viņi varētu paredzēt noziedzīgu un krāpniecisku rīcību un neitralizēt to pirms tās saasināšanās.
Amerikas Savienotajās Valstīs finanšu iestādēm jāiesniedz SAR, ja tā ir lieta, kuru darbinieks vai klients ir iesaistījis iekšējās informācijas tirdzniecībā. Viņiem jāiesniedz arī SAR, ja viņi atklāj iespējamu nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu vai BSA pārkāpumus. SAR ir nepieciešama, ja finanšu iestāde atklāj datoru uzlaušanas pierādījumus vai patērētāju, kas darbojas nelicencētu naudas pakalpojumu biznesā. SAR pieteikumi jāsaglabā piecus gadus no iesniegšanas dienas.
Aizdomīgas darbības pārskata situācijas piemērs
Piemēram, Alberts ir XYZ finanšu iestādes konta turētājs. Alberts ir bijis klients gandrīz piecus gadus, un viņam ir noteikta konta vēsture un ļoti paredzami darījumi. Katru mēnesi viņš iemaksā kontā 15 000 USD un pērk indeksu fondu. Kādu dienu viņš ik nedēļu sāk saņemt pārskaitījumus 9000 USD apmērā kontā. Gandrīz tikpat ātri, cik nauda nonāk kontā, tā atkal aiziet. Alberta kontā un parastajās darbībās tas nav nekas neparasts. Finanšu iestāde to var uzskatīt par aizdomīgu darbību un var iesniegt aizdomīgas darbības pārskatu.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.