SEC veidlapa S-3
Drošības un biržas komisijas (SEC) veidlapa S-3 ir vienkāršota drošības reģistrācijas forma, ko izmanto uzņēmumi, kas jau ir izpildījuši citas ziņošanas prasības. Veidlapa reģistrē vērtspapīrus saskaņā ar 1933. gada Likumu par vērtspapīriem tikai ASV uzņēmumiem. Uzņēmumiem, kas vēlas izmantot S-3, ir jābūt izpildītām visām ziņošanas prasībām, kas noteiktas 1934. gada Vērtspapīru apmaiņas likumā no 12. iedaļas vai 15. punkta d) apakšpunkta, kas izriet no pieņēmuma, ka uzņēmumiem, kas vēlas reģistrēties, ir noteikta veida vērtspapīri, kas iesniegti SEC.
SEC veidlapa S-3 izskaidrota
SEC veidlapa S-3 dažreiz tiek iesniegta pēc sākotnējā publiskā piedāvājuma (IPO), un parasti tā tiek iesniegta vienlaikus ar parasto akciju vai vēlamo akciju piedāvājumu.
Uzņēmumam ir jāpilda dažādas prasības, lai iesniegtu S-3 veidlapu. 12 mēnešu laikā pirms veidlapas aizpildīšanas uzņēmumam ir jābūt izpildījušam visas prasības par parādiem un dividendēm. 1933. gada SEC likumā ir arī noteikts, ka šīs veidlapas ir jāiesniedz, lai nodrošinātu, ka, reģistrējot uzņēmumam vērtspapīrus, tiek atklāti svarīgi fakti par uzņēmējdarbību. Šādi rīkojoties, SEC var sniegt investoriem specifiku par piedāvātajiem vērtspapīriem un darbojas, lai novērstu krāpniecisku šādu vērtspapīru pārdošanu.
SEC veidlapas S-3 sastāvs
S-3 forma būtībā sastāv no divām daļām. Pirmā daļa sastāv no titullapas, riska faktoriem un prospekta, kas galu galā tiks darīts pieejams visiem potenciālajiem investoriem. Otro daļu veido izstādes, apņemšanās un dažādi citi atklājumi, kas parasti netiek izplatīti ieguldītājiem, bet ir pieejami sabiedrībai, izmantojot SEC elektronisko datu vākšanas, analīzes un izguves (EDGAR) sistēmu.
Prospekts galvenokārt sastāv no kopsavilkuma sadaļas, kurā ir visa kritiskā informācija par vērtspapīru piedāvājumu, ieskaitot vērtspapīra veidu, ja tas ir vispārēja piedāvājuma opcija, biržu (ja tāda ir), kur tas tiks kotēts, un kā tiks izmantoti ieņēmumi. Emitenti, kas ir diezgan jauni vai diezgan nezināmi, visticamāk, iekļaus arī biznesa stratēģiju, tirgus stiprās puses un bieži arī pamata finanšu informāciju par uzņēmumu. Cenu noteikšanas nosacījumi nav iekļauti līdz prospekta galīgajam projektam - versijai, kas tiek piegādāta investoriem ar parakstītāju pārdošanas apstiprinājumiem.
Riska faktoru atklāšana parasti tiek sadalīta apakšiedaļās, ieskaitot riskus, kas attiecas uz pašu piedāvājumu, un riskus, kas saistīti ar emitentu. Lielāko daļu riska faktoru var atrast emitenta uzņēmuma visjaunākajā veidlapā 10-K vai 10-Q.
Papildu sadaļās, kas jāiekļauj S-3 formā, atkarībā no emitējošā uzņēmuma veida un emitējamā vērtspapīra veida ir iekļauta ienākumu un fiksēto maksu attiecības attiecība, izplatīšanas plāns un vērtspapīru, kas tiek reģistrēti.
Vairumā gadījumu S-3 formā tiek atklāta informācija arī par emitenta grāmatvežu un konsultantu kompetenci, kas piedāvā pārdošanai paredzēto vērtspapīru apstiprināšanu.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.