ROTH, SEP un tradicionālā IRA: Kāda ir atšķirība?

Kāda ir atšķirība starp Roth IRA, individuālo IRA un SEP IRA? Kurš no jums ir vislabākais? Visi trīs ir pensijas uzkrājumu konti. Dalībnieki iemaksā naudu kontā, kur tā tiek ieguldīta, izmantojot dažādus kontu īpašniekiem pieejamus finanšu produktus. Tomēr starp šiem kopējiem pensiju uzkrājumu kontiem ir dažas atšķirības

Tālāk uzziniet vairāk par šiem trim izplatītajiem pensiju krājkontu veidiem.

Tradicionālā IRA

Tradicionālā IRA ir visizplatītākais IRA tips. Tas ļauj indivīdiem pirmsnodokļu ienākumus novirzīt investīcijām, kas var palielināt nodokļu atlikšanu. Katru gadu, kad darba ņēmēji aiziet pensijā vai maina darba devējus, miljoniem 401 (k) un citu uzņēmumu pensionēšanās plānu tiek pārnesti uz tradicionālajām IRA.

Nodokļu atskaitījumus par gada iemaksām var piemērot šāda veida IRA, ja ienākumi ir zem noteiktiem ierobežojumiem. Diemžēl IRS uzskata šos līdzekļus par pirmsnodokļu iemaksām, un, ja izņemšana notiek vēlāk, izņemšana tiek aplikta ar nodokli kā parastie ienākumi. 70½ gadu vecumā tradicionālajiem IRA turētājiem jāveic obligātie minimālie maksājumi (RMD), tāpēc nauda nevar pieaugt ar nodokļiem uz visiem laikiem.

IRA tradicionālās iemaksas nepārsniedz 6000 USD gadā, sākot ar 2019. gadu, ar papildu USD 1000 piemaksu, kas atļauta cilvēkiem, kas vecāki par 50 gadiem.

SEP IRA

Vienkāršoto darbinieku pensiju IRA (SEP IRA) izveido darba devējs vai pašnodarbināta persona. Tas ļauj pašnodarbinātām personām dot ieguldījumu pašu vai darbinieku pensionēšanās plānos, neiesaistoties sarežģītā kvalificētā pensijas plānā. Darba devējiem ir atļauts atskaitīt nodokļus par iemaksām un veikt iemaksas pēc saviem ieskatiem.

Daudzi mazie darba devēji atbalsta SEP plānus, jo ir pretendēt uz iemaksu veicējiem, ieskaitot minimālo vecumu 21 gadu, vismaz trīs darba gadus un vismaz 500 ASV dolāru lielu kompensāciju. Turklāt SEP IRA darba devējiem dod iespēju izlaist iemaksas gadu laikā, kad bizness nedarbojas. Darba devēju veiktās iemaksas nedrīkst pārsniegt 25 procentus no darbinieka kompensācijas vai maksimālo summu 56 000 USD (2019. gadam). Līdzīgi kā tradicionālajā IRA, izņemšanai no SEP IRA pensijā tiek uzlikti nodokļi kā parastie ienākumi, bet iemaksas ir bez nodokļiem. Tomēr tiek piemērotas 70–25 gadus vecas izstāšanās prasības.

Rots IRA

Roth IRA tika izveidota 1997. gadā kā jaunākais papildinājums individuālajiem pensionēšanās kontiem, kas pieejami privātpersonām. Tās nodokļu režīms ievērojami atšķiras no vairuma citu IRA.

Iemaksu ierobežojumi ir tādi paši kā tradicionālajiem IRA, bet par Roth IRA iemaksām nodokļu atskaitījumi nav pieejami. Atšķirībā no visiem citiem IRA veidiem parastais ienākuma nodoklis netiek maksāts par izņemšanu, jo iemaksas tika apliktas ar nodokli, kad tās sākotnēji tika veiktas. Roth IRA ir pievilcīgas iespējas cilvēkiem, kuri pensionēšanās laikā vēlas maksāt augstāku nodokļu likmi nekā pašlaik. Tas viņiem dod iespēju maksāt nodokļus avansā par zemāku likmi, pēc tam tos atceļot bez nodokļiem, lai gan tiek zaudēts ieguvums no lielākas naudas summas apvienošanas. 70½ gadu vecumā minimālais sadalījums (RMD) nav nepieciešams.

Taustiņu izņemšana

• Tradicionālie IRA, SEP IRA un Roth IRA ir visi pensijas uzkrājumu konti, kurus cilvēki var izmantot, lai sagatavotos pensijai.
• Roth IRA ir unikāla ar to, ka nauda tiek iemaksāta pēc nodokļu nomaksas un izņemšanas brīdī netiek aplikta ar nodokli.
• SEP IRA parasti izveido darba devēji vai pašnodarbinātas personas.

Padomnieka ieskats

Rebeka Dawson
Silber Bennett Financial, Losandželosa, Kalifornija

Izmantojot tradicionālo IRA, jūs iemaksājat naudu pirms nodokļu nomaksas, kas samazina jūsu ar nodokli apliekamo ienākumu. Izņemot naudu pensijā, tā tiek aplikta ar nodokli kā parastie ienākumi, kas nozīmē, ka jūsu nodokļu saistības tika atliktas.

Izmantojot Roth IRA, jūs iemaksājat naudu pēc nodokļu nomaksas. Iemaksas nepiedāvā nekādu sākotnēju nodokļu atvieglojumu. Tā vietā izņemšana no nodokļiem tiek ieturēta bez nodokļiem, aizejot pensijā.

SEP izveido darba devējs, kā arī pašnodarbināta persona, un tā ļauj darba devējam veikt iemaksas atbilstošo darbinieku kontos. Darba devējs saņem nodokļu atskaitījumu par iemaksām, un darbinieks netiek aplikts ar nodokli no šīm iemaksām, lai gan viņu iespējamā izstāšanās tiks aplikta ar ienākuma nodokļa likmi. Pašnodarbināta persona ir gan darba devējs, gan darbinieks, tāpēc viņš vai viņa finansē savu kontu.