Pensijas izlietojums jūsu veselības krājkontam (HSA)

Mūsos ir iesakņojusies maksimāli palielināt mūsu 401 (k) plānu vai līdzīgu darba vietā noteiktu iemaksu plānu kā vislabāko veidu, kā ietaupīt pensijai. Tas noteikti ir labs padoms. Tomēr pēdējos gados ir parādījies vēl viens pensijas uzkrāšanas līdzeklis, kas varētu būt labāks par 401 (k): veselības uzkrājumu konts (HSA).

Kas ir veselības krājkonts (HSA)?

Veselības krājkonti (HSA) ir nodokļu atvieglojumu krājkonti, kas izstrādāti, lai palīdzētu cilvēkiem, kuriem ir īpaši noņemami veselības plāni (HDHP), apmaksāt medicīniskos izdevumus no kabatas. Lai gan šie konti ir pieejami kopš 2004. gada, pārāk maz atbilstošo amerikāņu izmanto tos.

Saskaņā ar Darbinieku pabalstu pētniecības institūta (EBRI) 2015. gada jūlija ziņojumu aptuveni 17 miljoniem cilvēku 2014. gadā bija HSA atbilstīgi veselības apdrošināšanas plāni, bet tikai 13, 8 miljoni no šī skaita bija atvēruši HSA. 2018. gada aprīļa Amerikas veselības apdrošināšanas plānu (AHIP) apsekojums par tās locekļu apdrošinātājiem ziņoja, ka 2017. gadā 52 HDHP plānos piedalās 21, 8 miljoni HSA, salīdzinot ar 20, 2 miljoniem iepriekšējā gadā. Šāda veida veselības plānus šobrīd piedāvā apmēram 43% darba devēju.

Turklāt vēlākā ziņojumā EBRI atzīmēja, ka cilvēkiem ar HSA 2016. gadā vidējais atlikums bija tikai 2922 USD - iemaksa, ņemot vērā, ka pieļaujamais gada ieguldījums 2016. gadā bija 3 350 USD tiem, kuriem ir individuāli veselības plāni, un 6750 USD tiem, kuriem ir ģimenes segums . Turklāt tikai 6% no HSA bija ieguldījumu kontos. EBRI atklāja, ka faktiski neviens neveic maksimālo ieguldījumu, un gandrīz visi izmanto pašreizējos sadalījumus, lai apmaksātu medicīniskos izdevumus.

Tas viss nozīmē, ka patērētāji, kuriem ir HSA, kā arī patērētāji, kuri ir tiesīgi saņemt HSA, bet nav to atvēruši, izlaiž neticamu iespēju savu turpmāko gadu finansēšanai. Ir pienācis laiks sākt jaunu tendenci.

Taustiņu izņemšana

• Augsta atskaitījuma veselības plāns, kas jums nepieciešams, lai saņemtu HSA, var būt budžetā draudzīgāks, nekā šķiet, jo prēmijas ir tik zemas.
• Atšķirībā no elastīgā naudas konta, jūsu HSA nauda ir jūsu mūžīgi un tā ir pārnēsājama.
• Jūs varat piedalīties HSA līdz 65 gadu vecumam, pat ja nestrādājat.
• Ieguldiet savu HSA naudu; neatstājiet to tikai krājkontā.
• Kopš HSA saņemšanas glabājiet ieņēmumus par neatmaksātajiem medicīnas izdevumiem. Jūs varat tos izmantot, lai no sava konta iegūtu beznodokļu līdzekļus.

Kāpēc izmantot HSA pensijai?

HSA trīskāršā nodokļu priekšrocība, kas ir līdzīga tradicionālajam 401 (k) plānam vai IRA, padara to par visaugstāko paņēmienu, kā ietaupīt pensijai. Saskaņā ar neseno stāstu laikrakstā The Wall Street Journal, HSA ir "visiecienītākais nodokļu pieejamais konts", raksta Maikls Kitss, Pinnacle Advisory Group Inc. finanšu plānošanas direktors Kolumbijas štatā, Md. "Izmantojot vienu, lai ietaupītu medicīniskajai pensijai. izdevumi ir labāka stratēģija nekā pensiju kontu izmantošana. "

HSA priekšrocības

Iemaksas HSA var veikt, izmantojot algas atskaitījumus, kā arī no jūsu pašu līdzekļiem. Ja tie ir pēdējie, tos var atskaitīt no nodokļiem, pat ja jūs tos nenorādāt. Ja tie tiek izgatavoti no jūsu pašu līdzekļiem, tie tiek uzskatīti par izgatavotiem pirms nodokļu nomaksas, tas nozīmē, ka tie samazina jūsu federālā un štata ienākuma nodokļa saistības - un uz tiem arī neattiecas FICA nodokļi. Turklāt visas jūsu darba devēja veiktās iemaksas nav jāuzskaita kā daļa no jūsu ar nodokli apliekamā ienākuma.

Jūsu konta bilance palielinās bez nodokļiem. Visi nopelnītie procenti, dividendes vai kapitāla pieaugums nav apliekami ar nodokļiem.

Kvalificētu medicīnisko izdevumu atsaukšana ir bez nodokļiem. Šis ir galvenais veids, kā HSA ir augstāks nekā tradicionālais 401 (k) vai IRA kā pensionēšanās līdzeklis: Kad sākat izņemt līdzekļus no šiem plāniem, jūs par to maksājat ienākuma nodokli neatkarīgi no tā, kā fondi tiek izmantoti izmanto.

Arī labāk: atšķirībā no 401 (k) vai IRA, HSA neprasa konta īpašniekam sākt līdzekļu izņemšanu noteiktā vecumā. Konts var palikt neskarts tik ilgi, cik vēlaties, lai gan jums vairs nav atļauts veikt iemaksas, kad jums aprit 65 gadi un esat tiesīgs saņemt Medicare.

Turklāt atlikumu var pārnest no gada uz gadu; jums nav juridisku pienākumu "to izmantot vai pazaudēt", tāpat kā ar elastīgu izdevumu kontu (FSA). Arī HSA var pārcelties uz jums jaunā darbā. Jums pieder konts, nevis jūsu darba devējs, kas nozīmē, ka konts ir pilnībā pārnēsājams un iet, kad un kur jūs darāt.

Kas var atvērt HSA?

Lai pretendētu uz HSA, jums ir jābūt ar augstu atskaitāmu veselības plānu un nav citas veselības apdrošināšanas. Jūs vēl joprojām nevarat pretendēt uz Medicare, un jūs nevar pretendēt uz atkarību no kāda cita nodokļu deklarācijas.

Daudzu patērētāju galvenās bažas par atteikšanos no ieteicamās pakalpojumu sniedzēja organizācijas (PPO), veselības uzturēšanas organizācijas (HMO) plāna vai citas apdrošināšanas par labu augsti noņemamam veselības plānam ir tas, ka viņi nevarēs atļauties savus medicīniskos izdevumus.

2019. gadā HDHP ir atskaitāms vismaz USD 1350 par segumu, kas paredzēts tikai sev, un 2700 USD, kas attiecas uz ģimenes segumu (abi nav mainīti no 2018. gada). Atkarībā no seguma jūsu ikgadējie izdevumi ārpus kabatas 2019. gadā varētu būt tik lieli kā USD 6 750 individuālajam pārklājumam vai USD 13 500 par ģimenes segumu HDHP. Šie augstie izdevumi var būt viens no iemesliem, kāpēc šie plāni ir populārāki pārtikušajās ģimenēs, kuras gūs labumu no nodokļu priekšrocībām un var atļauties risku.

Tomēr, pēc Fidelity domām, mazāks atskaitāms plāns, piemēram, PPO, varētu izmaksāt vairāk nekā 2000 USD gadā ar lielākām prēmijām, jo ​​jūs maksājat papildu naudu neatkarīgi no jūsu medicīnisko izdevumu lieluma tajā gadā. Turpretī ar HDHP jūsu tēriņi vairāk atbilst jūsu faktiskajām veselības aprūpes vajadzībām. (Protams, ja jūs esat situācijā, kad jūs zināt, ka veselības aprūpes izmaksas, visticamāk, ir augstas - piemēram, sievietei, kas ir stāvoklī, vai kādai, kurai ir hroniska medicīniska slimība - augsts atskaitījums var nebūt labākā izvēle HDHPs pilnībā sedz dažus profilaktiskās aprūpes pakalpojumus, pirms jūs satiekat savu atskaitāmu.

Kopumā HDHP varētu būt budžetam draudzīgāks, nekā jūs domājat, it īpaši, ja ņem vērā tā priekšrocības pensijā. Apskatīsim, kā jūs varētu izmantot HSA funkcijas, lai vieglāk un stabilāk finansētu savu pensiju.

Maksimālais ieguldījums pēc 65 gadu vecuma

Kā minēts iepriekš, jūsu HSA iemaksas tiek atskaitītas no nodokļiem pirms 65 gadu vecuma sasniegšanas un Medicare saņemšanas. Iemaksu ierobežojumi USD 3500 (apdrošināšana tikai sev) un 7000 USD (ģimenes segums) ietver darba devēju iemaksas. Iemaksu limitus katru gadu koriģē, ņemot vērā inflāciju.

Ja jums ir HSA un jūs esat 55 gadus vecs, jūs varat veikt papildu iemaksu USD 1000 apmērā gadā, un laulātais, kurš ir vismaz 55 gadus vecs, var rīkoties tāpat, ja katram no jums ir savs HSA konts. Jūsu ģimenes kopējais gada ieguldījums nedrīkst pārsniegt 9000 USD.

Jūs varat veikt iemaksu maksimāli neatkarīgi no ienākumiem, un visa jūsu iemaksa ir atskaitāma no nodokļiem. Jūs pat varat dot ieguldījumu gados, kad jums nav ienākumu. Jūs varat arī dot ieguldījumu, ja esat pašnodarbināts.

"Iemaksu palielināšana pirms 65 gadu vecuma ļauj ietaupīt vispārējiem pensijas izdevumiem, kas pārsniedz medicīniskos izdevumus, " saka Marks Hebners, Marka Hebners, Index Fund Advisors, Inc. dibinātājs un prezidents Irvine, Kalifornijā, un “Index Fund: The” autors. 12 soļu atkopšanas programma aktīviem ieguldītājiem. "

"Lai gan jūs nesaņemsit nodokļu atbrīvojumu, " piebilst Hebners, "tas dod pensionāriem lielāku piekļuvi vairāk resursu, lai finansētu vispārējos dzīves izdevumus."

Netērējiet savus ieguldījumus

Tas var šķist pretintuitīvs, bet mēs galvenokārt skatāmies uz HSA kā ieguldījumu instrumentu. Piešķirts, ka HSA pamatideja ir dot nodokļu atvieglojumus cilvēkiem ar augstu veselības aprūpes plānu, lai padarītu vieglāk pārvaldāmus medicīniskos izdevumus ārpus kabatas.

Bet šī trīskāršā nodokļu priekšrocība nozīmē, ka vislabākais veids, kā izmantot HSA, ir uzskatīt to par ieguldījumu instrumentu, kas uzlabos jūsu finansiālo stāvokli pensionēšanās laikā. Un labākais veids, kā to izdarīt, ir darba gados nekad netērēt savas HSA iemaksas un samaksāt skaidru naudu no kabatas par medicīnas rēķiniem. Citiem vārdiem sakot, domājiet par savām HSA iemaksām tāpat kā jūs domājat par iemaksām jebkurā citā pensijas kontā: neskarts līdz brīdim, kad aiziet pensijā. Atcerieties, ka IRS neprasa, lai jūs jebkurā gadā pirms pensijas vai pensijas laikā veiktu maksājumus no savas HSA.

Ja jums noteikti jāpavada daļa no jūsu iemaksām pirms aiziešanas pensijā, noteikti iztērējiet tos kvalificētiem medicīnas izdevumiem. Šīs sadales nav apliekamas ar nodokli. Ja jūs esat spiests tērēt naudu kaut kam citam, pirms esat 65 gadus vecs, jūs samaksāsit 20% sodu un arī no šiem līdzekļiem maksāsiet ienākuma nodokli.

Gudri ieguldiet savu ieguldījumu

Neizlietoto iemaksu palielināšanas atslēga, protams, ir to saprātīga ieguldīšana. Jūsu ieguldījumu stratēģijai jābūt līdzīgai tai, kuru izmantojat citiem pensijas aktīviem, piemēram, 401 (k) plānam vai IRA. Izlemjot, kā ieguldīt savus HSA aktīvus, noteikti ņemiet vērā visu savu portfeli, lai jūsu vispārējā diversifikācijas stratēģija un riska profils atrastos tur, kur vēlaties.

Jūsu darba devējs varētu jums atvieglot HSA atvēršanu pie konkrēta administratora, taču jūsu izvēles vieta ir tā, kur nodot naudu. HSA nav tik ierobežojoša kā 401 (k); tas ir vairāk kā IRA. Tā kā daži administratori ļauj jums ievietot naudu tikai krājkontā, kur jūs tik tikko nepelnīsiet procentus, noteikti iegādājieties plānu ar augstas kvalitātes un lētām ieguldījumu iespējām, piemēram, Vanguard vai Fidelity fondiem.

Cik daudz jūs varētu saņemt?

Veiksim vienkāršu matemātiku, lai redzētu, cik skaisti šī HSA uzkrājumu un ieguldījumu stratēģija var atmaksāties. Mēs izmantosim kaut ko tuvu labākajam scenārijam un teiksim, ka tev šobrīd ir 21 gads, jūs katru gadu veicat maksimāli pieļaujamo ieguldījumu pašpietiekamā plānā un jūs katru gadu veicat ieguldījumu līdz 65 gadu vecumam. Mēs pieņemsim, ka ka jūs ieguldāt visas savas iemaksas un automātiski reinvestējat visus savus ienākumus akciju tirgū, nopelnot vidējo gada ienesīgumu 8% un ka jūsu plānam nav jāmaksā. Līdz pensijai jūsu HSA būtu vairāk nekā 1, 2 miljoni USD.

Kā būtu ar konservatīvāku aplēsi? Pieņemsim, ka jums tagad ir 40 gadu un mēnesī jūs iemaksājat tikai USD 100, līdz sasniedzat 65 gadu vecumu, nopelnot vidējo gada ienesīgumu 3%. Jums joprojām būtu pensijas gadā gandrīz 45 000 USD. Izmēģiniet tiešsaistes HSA kalkulatoru, lai spēlētu ar numuriem atbilstoši savai situācijai.

Maksimizējiet savus HSA aktīvus

Šeit ir dažas iespējas uzkrāto HSA iemaksu un ieguldījumu atdeves izmantošanai pensijas gadījumā. Atcerieties, ka kvalificētu medicīnisko izdevumu sadalīšana nav apliekama ar nodokli, tāpēc, ja iespējams, naudu vēlaties izmantot tikai šiem izdevumiem. Nepieciešamie minimālie sadalījumi nav nepieciešami, tāpēc ieguldīto naudu varat glabāt līdz brīdim, kad tas būs nepieciešams.

Ja jums sadalījumi būs jāizmanto citam mērķim, tie tiks aplikti ar nodokli. Tomēr pēc 65 gadu vecuma 20% sods jums nebūs parādā. HSA aktīvu izmantošana mērķiem, kas nav kvalificēti medicīniskie izdevumi, parasti ir mazāk kaitīga jūsu finansēm, kad esat sasniedzis pensijas vecumu, jo, ja esat pārtraucis darbu, saīsinājis darba laiku vai mainījis darbu, iespējams, ka nodokļu likme ir zemāka.

Tādā veidā HSA faktiski ir tāds pats kā 401 (k) vai jebkurš cits pensijas konts, ar vienu galveno atšķirību: nav prasības sākt izņemt naudu 70½ gadu vecumā. Tāpēc jums nav jāuztraucas par pārāk lielu ietaupījumu HSA un nespēju to visu efektīvi izmantot .

Laiks ir viss

Gaidot pēc iespējas ilgāk, lai tērētu savus HSA aktīvus, jūs maksimāli palielinat potenciālo ieguldījumu atdevi un piešķirat sev pēc iespējas vairāk naudas darbam. Ņemiet vērā arī tirgus svārstības, ņemot sadalījumus, tāpat kā jūs, veicot ieņēmumus no ieguldījumu konta. Acīmredzot vēlaties izvairīties no investīciju pārdošanas ar zaudējumiem, lai apmaksātu medicīnas izdevumus.

Izvēlieties saņēmēju

Atverot HSA, jums tiks lūgts norīkot saņēmēju, kuram pēc jūsu nāves kontā vēl vajadzētu atrasties visiem līdzekļiem. Ja esat precējies, labākā persona, kuru izvēlēties, ir jūsu dzīvesbiedrs, jo viņi var bez mantojuma pārmantot atlikumu. (Tomēr, tāpat kā attiecībā uz visiem ieguldījumiem ar saņēmēju, jums laiku pa laikam ir jāpārskata norādījumi, jo nāve, šķiršanās vai citas dzīves pārmaiņas var mainīt jūsu izvēli.) Ikvienam citam, kuru atstājat HSA, tiks uzlikts nodoklis plāna gadatirgū. tirgus vērtību, kad viņi to manto. Jūsu plāna administratoram būs saņēmēja norādes forma, kuru varēsit aizpildīt, lai oficiāli apstiprinātu savu izvēli.

Apmaksāt veselības izdevumus pensijā

Fidelity Investments jaunākajā pensijas veselības aprūpes izmaksu aptaujā aprēķināts, ka veselības aprūpes izmaksas visā pensijas laikā pārim, kur abi laulātie ir 65 gadus veci, ir 280 000 USD. Tas ir par 2% vairāk nekā 2017. gadā. HSA piesaistītie līdzekļi var palīdzēt segt šādas pieaugošās izmaksas.

Kvalificētie maksājumi, par kuriem var veikt HSA izņemšanu no nodokļa, ietver:

• Biroja apmeklējumu līdzmaksājumi
• Veselības apdrošināšanas atskaitījumi
• Zobārstniecības izdevumi
• Redzes aprūpe (acu eksāmeni un brilles)
• Recepšu medikamenti un insulīns
• Medikare prēmijas
• Daļa prēmiju par ilgtermiņa aprūpes apdrošināšanas polisi ar nodokļiem
• Dzirdes aparāti
• Slimnīcu un fizikālās terapijas rēķini
• Ratiņkrēsli un staigulīši
• Rentgenstari

Jūs varat arī izmantot savu HSA atlikumu, lai apmaksātu aprūpi mājās, kopienas pensijas par mūža aprūpi, ilgtermiņa aprūpes pakalpojumus, maksu par aprūpes namu, kā arī ēdināšanu un izmitināšanu, kas nepieciešama, saņemot medicīnisko aprūpi ārpus mājām. Jūs pat varat izmantot savu HSA modifikācijām, kas jūsu vecumu padara vieglāku lietošanai novecojot, piemēram, rampas, satvēriena stieņi un margas.

Viena no stratēģijām varētu būt kvalificētu medicīnisko izmaksu apvienošana vienā gadā un piespiešana HSA, lai saņemtu no nodokļiem neapmaksātus līdzekļus, lai tos apmaksātu, salīdzinot ar izņemšanu no citiem pensijas kontiem, kas radītu ar nodokli apliekamus ienākumus.

"HSA naudas izmantošana, lai apmaksātu medicīniskos izdevumus un ilgtermiņa aprūpes apdrošināšanu pensijā, ir liels ieguvums ieguldītājiem, ņemot vērā atbrīvojumu no nodokļiem par jebkuru izņemšanu, kas tiek veikta, lai finansētu, " saka Hebners. "Citiem vārdiem sakot, tā ir visrentablākā. veids, kā finansēt šos izdevumus, jo tie nodrošina ieguldītājiem visaugstāko vērtību pēc nodokļu nomaksas. "Ņemiet vērā arī to, ka, ņemot vērā jūsu vecumu, ir ierobežojumi, cik daudz jūs varat maksāt bez nodokļiem par ilgtermiņa aprūpes apdrošināšanu.

Atlīdziniet sev izdevumus

HSA neprasa veikt sadali, lai atlīdzinātu sev tajā pašā gadā, kurā jums rodas īpaši medicīniskie izdevumi. Galvenais ierobežojums ir tas, ka jūs nevarat izmantot HSA atlikumu, lai atlīdzinātu sev medicīniskos izdevumus, kas jums radušies pirms konta izveidošanas.

Tāpēc pēc HSA izveidošanas glabājiet savus ieņēmumus par visiem veselības aprūpes izdevumiem, ko maksājat, no savas kabatas. Ja vēlākos gados HSA atradīsit vairāk naudas, nekā zināt, ko darīt, varat izmantot savu HSA atlikumu, lai atlīdzinātu sev šos iepriekšējos izdevumus.

Brīdinājumi par HSA izmantošanu pensijā

Šajā rakstā aprakstītās stratēģijas ir balstītas uz federālajiem nodokļu likumiem. Lielākā daļa štatu ievēro federālos nodokļu likumus, kad runa ir par HSA, bet jūsu - nē. Rakstīšanas laikā Kalifornijas un Ņūdžersijas nodokļi bija HSA iemaksas, kā arī Ņūhempšīras un Tenesī nodokļi HSA ieņēmumiem. Pat ja jūs dzīvojat štatā, kas apliek HSA nodokļus, jūs tomēr saņemsit federālos nodokļu atvieglojumus.

Dažos štatos ir iesniegti likumprojekti, bet nav pieņemti, lai mainītu nodokļu likumu, lai tas atbilstu federālajai attieksmei pret HSA. Nodokļi šiem plāniem nākotnē varētu mainīties vai nu štata, vai federālā līmenī. Plānus pat varētu pilnībā atcelt, bet, ja tas notiks, mēs, visticamāk, redzēsim tos esošos kontu īpašniekus aizstāvjus, kā tas bija Archer MSA gadījumā.

Grunts līnija

Veselības uzkrājumu konts, kas ir pieejams patērētājiem, kuri izvēlas ļoti noņemamu veselības plānu, tiek lielā mērā aizmirsts par ieguldījumu instrumentu, taču ar trīskāršajām nodokļu priekšrocībām tas nodrošina lielisku iespēju ietaupīt, ieguldīt un veikt sadales, nemaksājot nodokļus.

Nākamreiz, kad izvēlēsities veselības apdrošināšanas plānu, padziļināti izpētiet, vai paaugstinātas atskaites līmeņa veselības plāns varētu jums noderēt. Ja tā, atveriet HSA un sāciet piedalīties, tiklīdz esat tiesīgs. Maksimāli palielinot iemaksas, ieguldot tās un atstājot atlikumu līdz pensijai, jūs radīsit nozīmīgu papildinājumu citām jūsu pensijas iespējām.

Protams, jūs nevarat ļaut ietaupījumu astei vilkt medicīnisko suni. Nav ieteicams uzkrāt HSA līdzekļus, nevis rūpēties par savu veselību. Tomēr, ja jūs finansiāli varat izmantot dolārus pēc nodokļu nomaksas pašreizējām veselības aprūpes izmaksām, vienlaikus ietaupot savus HSA dolārus pirms nodokļu nomaksas vēlāk, jūs, iespējams, priecājaties, ka to izdarījāt.