Neuzkrājoša aizdevuma definīcija

Kas ir aizdevums, kas nav saistīts ar uzkrājumu?

Neuzkrājošs aizdevums ir nesekmīgs aizdevums, kas nerada norādīto procentu likmi, jo nav samaksāts no aizņēmēja. Krājbanku aizdevumi, iespējams, neizpildes gadījumā nozīmē, ka aizdevējs nesaņems pamatsummu un procentus, ja aizņēmējam nebūs atbilstoša nodrošinājuma aizdevuma segšanai. Tā kā par šiem aizdevumiem procentus var kreditēt tikai tad, kad aizņēmējs veic maksājumu, procentus par neaktivizētu aizdevumu reģistrē kā nopelnītos ienākumus. Bezuzņēmumu aizdevumus dažreiz dēvē vai apraksta arī par “šaubīgu” aizdevumu, “problemātisku” aizdevumu vai “skābu” aizdevumu.

Kā darbojas aizdevums, kas nav saistīts ar uzkrājumu

Kredīts, kas nav saistīts ar uzkrājumu, notiek pēc 90 dienu nesamaksas, un procenti pārstāj uzkrāties. Banka klasificē aizdevumu kā nestandarta un ziņo par izmaiņām kredīta ziņošanas aģentūrām, kas pazemina aizņēmēja kredītvērtējumu. Aizdevējs maina uzkrājumus iespējamiem aizdevuma zaudējumiem, izveido rezervi bankas finanšu interešu aizsardzībai un var vērsties pret aizņēmēju. Aizdevums tiek izsniegts uz kases pamata, tas nozīmē, ka procentus ieraksta tikai kā nopelnītus, kad tiek iekasēts maksājums, nevis kā pieņemtu maksājumu. Parasti procentu ienākumi tiek uzkrāti par aizdevumiem, jo ​​tiek pieņemts, ka tiek maksāts gan pamatsumma, gan procenti.

Saskaņā ar Federālo noguldījumu apdrošināšanas korporāciju (FDIC) aktīvs jāuzrāda kā neuzkrāšanas statuss, ja ir izpildīts viens no trim kritērijiem:

1. Tas tiek uzturēts uz kases pamata, jo ir pasliktinājies aizņēmēja finansiālais stāvoklis;
2. Nav sagaidāms pamatsummas vai procentu maksājums;
3. Kapitāla pamatsummas vai procentu saistību neizpilde ir notikusi 90 vai vairāk dienas, ja vien aktīvs nav labi nodrošināts un netiek iekasēts.

Labi nodrošināts aktīvs ir tāds, kuru nodrošina ar ķīlu (ķīlas tiesības, nekustamā vai personīgā īpašuma ķīlas vai vērtspapīri, kas ir pietiekami vērtīgi, lai segtu parādu, vai ko garantē finansiāli atbildīga puse).

Ja aizdevumam nav atbilstoša nodrošinājuma (piemēram, ar hipotēku), ja procenti netiek maksāti par 90 dienām, aizdevums tiek uzlikts uz kases pamata, tas nozīmē, ka procentus nevar ieskaitīt aizdevēja ieņēmumu kontā, kamēr tie nav saņemti.

Neuzkrājoša aizdevuma pārstrukturēšana

Pēc nekonkrēta statusa iegūšanas aizņēmējs parasti sadarbojas ar aizdevēju, nosakot parāda nomaksas plānu. Pēc kredītņēmēja ienākumu un izdevumu stāvokļa pārskatīšanas aizdevējs var radīt nemierīgu parāda pārstrukturēšanu (TDR).

TDR var dzēst daļu aizdevuma pamatsummas vai procentu maksājumus, pazemināt procentu likmi, atļaut maksājumus, kas saistīti tikai ar procentiem, vai citos veidos mainīt atmaksas nosacījumus. Var tikt veikti zemāki parāda maksājumi, līdz uzlabojas aizņēmēja monetārie apstākļi. Aizdevējs var atgūt vismaz savu pamatsummu, nevis zaudēt visus ieguldījumus.

Kredīta atgriešana uzkrāšanas statusā

Viena no iespējām atgriezt aizdevumu ar uzkrāšanas statusu ietver aizņēmēju, kas maksā visu nokavēto pamatsummu, procentus un nodevas, un atsāk ikmēneša maksājumus, kā noteikts līgumā. Cita iespēja ir plānotās pamatsummas un procentu maksājumu pašreizējā uzturēšana sešus mēnešus un aizdevējam pamatota pārliecība, ka nenomaksātā pamatsumma, procenti un nodevas tiks samaksāti noteiktā laika posmā. Trešā iespēja paredz, ka aizņēmējam jāsniedz nodrošinājums aizdevuma nodrošināšanai aizdevējam, nenomaksātā atlikuma atmaksa 30 līdz 90 dienu laikā un ikmēneša maksājumu atsākšana, kā noteikts līgumā.

Neuzkrājoša aizdevuma piemērs

2017. gada ceturtajā ceturksnī aizdevums 91, 5 miljoni ASV dolāru no bankas A uzņēmumam B bija neuzkrājošs. Kad banka A uzņēmās aizdevumu, bankai aizdevumos uzņēmumam B jau bija 60 miljoni ASV dolāru pēc izmaksām un 49 miljoni ASV dolāru pēc patiesās tirgus vērtības (FMV). Uzņemoties papildu parādu, aizdevums tika pārveidots par vēlamo un ienākumu nesošo. Neviens no ieguldījumiem, šķiet, nemaksāja kārtējos ienākumus. Banka A uzskata, ka uzņēmums B apgriezīsies un parāds tiks atmaksāts.

Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.

Saistītie noteikumi

Neienesīgais aktīvs (NPA) Neienesīgais aktīvs attiecas uz aizdevumiem vai avansiem, kas ir pakļauti saistību neizpildes riskam. vairāk Neveiksmīgs aizdevums - NPL Neienesīgs aizdevums (NPL) ir aizņemtas naudas summa, kuras plānotos maksājumus parādnieks nav veicis noteiktu laika periodu - parasti 90 vai 180 dienas. Tas tiek uzskatīts par noklusējuma vai gandrīz pēc noklusējuma. vairāk Naudas bāzes aizdevuma definīcija Naudas bāzes aizdevums ir aizdevums, kurā procentus ieraksta kā nopelnītus, kad iekasēts maksājums. Tas ir neefektīvs aizdevums, kas nozīmē, ka aizņēmējs vismaz 90 dienas nav veicis plānoto pamatsummas vai procentu atmaksu. vairāk kā darbojas nenodrošināts aizdevums Nenodrošināts aizdevums ir aizdevums, kuru izsniedz un atbalsta tikai aizņēmēja kredītspēja, nevis tāda veida nodrošinājums kā īpašums vai citi aktīvi. Kredītkartes, studentu aizdevumi un privātie aizdevumi ir visi nenodrošināto aizdevumu piemēri. vairāk Piecas kredīta Cs Piecas kredītvērtības (raksturs, kapacitāte, kapitāls, nodrošinājums un nosacījumi) ir sistēma, kuru aizdevēji izmanto kredītņēmēju kredītspējas novērtēšanai. vairāk Apšaubāma aizdevuma definīcija Apšaubāms aizdevums ir aizdevums, kura pilnīga atmaksa ir apšaubāma un nenoteikta, lai arī nav tik ticama, ka būtu nepieciešams pilnībā norakstīt aizdevumu. vairāk partneru saišu