Visnozīmīgākie nodokļu atskaitījumi

Detalizēti nodokļu atskaitījumi daudziem amerikāņu algu saņēmējiem ir devuši iespēju iekasēt vairāk ienākumu, nevis nodot valdībai grūti nopelnīto naudu. Tiem, kas veic labu uzskaiti, atskaitījumi jau sen viņiem nozīmē vairāk naudas un mazāk Iekšējā atlīdzības dienestam (IRS).

Taustiņu izņemšana

• Ja jūs neveicat standarta atskaitījumu no saviem ienākuma nodokļiem, detalizēta atskaitījuma neesamība var atmaksāt dolāru.
• Noteikumu izmaiņas nodokļu atskaitījumos, kuru pamatā ir nesenais Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likums, ir novērstas dažas nepilnības, vienlaikus ļaujot sīkāk uzskaitīt citus atskaitījumus.
• Ar darbu saistītie izdevumi, mājas īpašumtiesības un labdarības piešķiršana ir vienkārši veidi, kā iegūt atskaitījumus. Mēs ejam cauri dažiem no zemāk redzamajiem.

Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likuma noteikumu izmaiņas

2018. gadā sakarā ar 2017. gada Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likumu (TCJA), kas stājas spēkā 2019. gada nodokļu sezonā, lēmums apsvērt iespēju norādīt detalizāciju ir saistīts ar lielu brīdinājumu. Pirms sākat aizpildīt šo A saraksta veidlapu, apsveriet jauno, gandrīz divkāršoto standarta atskaitījumu - USD 12 000 indivīdiem un precētiem pāriem, kas iesniedz atsevišķi, USD 18 000 mājsaimniecības vadītājiem un 24 000 USD par precētiem pāriem, kuri iesniedz kopīgu vai kvalificētu atraitni. s.

Ņemiet vērā, ka TCJA atceļ arī personīgo atbrīvojumu, tāpēc jums tas jāņem vērā savos aprēķinos. Tas arī atcēla vai mainīja noteikumus vairākiem nodokļu atskaitījumiem, kurus jūs varējāt veikt 2017. gadā.

Ja jūsu kopējie detalizētie atskaitījumi saskaņā ar jauno nodokļu rēķinu nokrītas zemāk par iepriekš uzskaitītajām summām, jūs, iespējams, labāk izmantojat standarta atskaitījumu. Ja nē, izlasiet tālāk, lai uzzinātu par visvairāk aizmirstajiem detalizētajiem atskaitījumiem un to, kā tie var palīdzēt jums ietaupīt vēl vairāk.

Mājas atskaitīšana saldajām mājām

Mājokļa īpašums katru gadu var novest pie smaga nodokļu norakstīšanas, ieskaitot par punktiem, kas samaksāti, iegādājoties māju, un privātās hipotēkas apdrošināšanas prēmijas. Ir arī iespējami atskaitījumi par hipotēkas procentiem. Jūs varat atskaitīt īpašuma nodokļus, kas samaksāti laikā, kad dzīvojat savās mājās. Ņemiet vērā, ka hipotēkām, kas veiktas 2017. gada 15. decembrī vai vēlāk, jaunais nodokļu likums ļauj jums atskaitīt procentus par aizdevumiem līdz USD 750 000 (vecākiem aizdevumiem limits ir USD 1 miljons). Turklāt nodokļu maksātājiem no jauna ir noteikts USD 10 000 samazinājums valsts un vietējiem nodokļiem (SALT), ieskaitot īpašuma nodokļus, valsts un vietējos ienākuma nodokļus un pārdošanas nodokļus.

Pārdodot savu māju, jūs saņemat arī dažus nodokļu atvieglojumus. Jūs varat atskaitīt maksu, kas jums rodas par mājas izkraušanu, ieskaitot remonta vai uzlabojumu izmaksas, kas veiktas 90 dienu laikā pēc pieteikuma iesniegšanas dienas. Jūs varat atskaitīt daļu no īpašuma nodokļiem, ko maksājāt, dzīvojot mājās, komisiju, kuru maksājāt savam nekustamā īpašuma aģentam, un visas maksas, ko maksājāt, slēdzot pirkumu. Ja esat aktīvs militārpersonas, jūs pat varat atskaitīt savus pārvietošanās izdevumus.

Braukšana mājās nodokļu atlaide

Jūs maksājat pārdošanas nodokli par savu automašīnu, kad to pērkat. Daži štati katru gadu turpina jums iekasēt nodokļus, kā noteikts Kentuki štatā “privilēģija izmantot mehānisko transportlīdzekli uz koplietošanas automaģistrālēm”. Ja jūsu štats aprēķina procentus no transportlīdzekļa nodokļa, pamatojoties uz jūsu automašīnas vērtību, šo procentu var atskaitīt kā daļu no personīgā īpašuma nodokļiem. Tikai dažas valstis, piemēram, Nevada, šādā veidā aprēķina reģistrācijas nodevu.

Lielākā daļa valstu nosūta paziņojumu, lai pieprasītu nodokļu samaksu, lai katru gadu reģistrētu jūsu automašīnu. Kad esat iepludinājis jauno automašīnu uzlīmes, iesniedziet kvīti un pievienojiet šo maksājumu aprīļa atskaitījumiem par personīgā īpašuma nodokļiem. Paturiet prātā kopējo SALT nodokļu 10 000 USD robežu, kas stājas spēkā šogad.

Darot labi, darot labu

Jūs ziedojāt izdilis džinsus un vagona riteņu kafijas galdiņu Goodwill un samazināja nodokļus, palielinot labdarības atskaitījumus. Jūs varat nobarot summu, kad atceraties iekļaut saistītās maksas, piemēram, novērtēšanas nodevas, par ziedotajām lielajām biļetēm. IRS pieprasa, lai, ziedojot priekšmetu (vai priekšmetu grupu), kura vērtība pārsniedz 5000 USD, jums būtu jāsniedz “kvalificēts preces novērtējums ar atgriešanu”. Par priekšmetiem, piemēram, elektroniku, ierīcēm un mēbelēm, jums jāmaksā speciālistam, lai novērtētu jūsu ziedojuma vērtību, un maksa par šo pakalpojumu ir atskaitāma.

TCJA izmaiņas 2018. gadā ļauj veikt naudas iemaksas līdz 60% no jūsu koriģētā bruto ienākuma (AGI). Iepriekš limits bija 50%. Kapitāla pieauguma ziedojumi īpašumiem, piemēram, novērtētie krājumi, ir ierobežoti līdz 30% no AGI, un jūs vairs nevarat pieprasīt atskaitījumu par iemaksām, kas jums dod tiesības uz universitātes vieglatlētikas sēdvietām.

Bezmaksas braucieni labdarībai

Ja jūs esat tāda veida persona, kurai patīk ziedot savu brīvo laiku, lai brīvprātīgi darbotos jūsu sabiedrībā - un jūs iegremdējaties savā makā, lai dotos uz savu iecienīto labdarības organizāciju, šos izdevumus varat pievienot labdarības atskaitījumiem. Brauciet ar autobusu vai braucat ar savu automašīnu, glabājiet labu labdarības darbību uzskaiti: glabājiet kvītis par sabiedrisko transportu vai nobraukuma žurnālus par savu automašīnu (par kuru labdarības organizācijām jūs varat iekasēt standarta USD 0, 14 par jūdžu likmi), kā arī kvītis par autostāvvietu un ceļa nodevas.

Uzturēšanās veselīgi dod atskaitījumus kāju uz augšu

Uzturēšanās veselībā var maksāt jums roku un kāju. IRS ļauj atskaitīt speciāli medicīnas izdevumiem, bet tikai par to izdevumu daļu, kas pārsniedz 7, 5% no jūsu AGI 2018. gadā un 10% par 2019. gadu. Tādējādi, ja jūsu AGI ir USD 50 000 2018. gadā, jūs varat atskaitīt daļu no jūsu medicīniskās palīdzības izdevumi pārsniedz 3750 USD. Par 2019. gadu un pēc tam jūs varēsit atskaitīt tikai summu, kas pārsniedz 5000 USD. Ja jūsu apdrošināšanas kompānija atlīdzina jums daļu no jūsu izdevumiem, šo summu nevar atskaitīt.

Daļa naudas, ko maksājat par ilgtermiņa aprūpes apdrošināšanu, var arī atvieglot nodokļu slogu. Ilgstošas ​​aprūpes apdrošināšana ir atskaitāmi medicīniski izdevumi, un IRS ļauj jums ieturēt aizvien lielāku daļu no jūsu prēmijas, kļūstot vecākam, bet tikai tad, ja apdrošināšanu nepabalsta jūsu darba devējs vai jūsu laulātā darba devējs.

Apmeklējot ārstu, ir vēl viens bieži nepamanīts ieguvums. Jūs varat atskaitīt transporta izmaksas, lai saņemtu medicīnisko aprūpi, kas nozīmē, ka jūs varat norakstīt autobusa pārvadāšanas izdevumus, automašīnas izdevumus (pēc standarta nobraukuma likmes medicīniskiem nolūkiem USD 0, 18 par jūdzi), ceļa nodevas un autostāvvietas.

Kā daļu no ārstniecības izdevumiem varat atskaitīt arī visus papildu līdzmaksājumus, recepšu zāļu izmaksas un laboratorijas nodevas - ja kopsumma pārsniedz 7, 5% robežu 2018. gadam (10% 2019. gadam). IRS ļauj arī ņemt vērā kopējās maksas un pakalpojumus, ja tie nav pilnībā ietverti jūsu apdrošināšanas plānā, piemēram, terapijas un aprūpes pakalpojumi. Faktiski IRS medicīnisko izdevumu definīcija ir diezgan plaša, un tajā var iekļaut pat tādas lietas kā akupunktūra un smēķēšanas atmešanas programmas.

Dažādi atvilkumi (kas tiem paliek)

TCJA 2019. gada noteikumi izslēdz lielāko daļu atskaitījumu, kas iepriekš ietilpa kategorijā “dažādi detalizēti atskaitījumi”. Daudziem no šiem atskaitījumiem tika piemērots 2% no AGI slieksnis, kas nozīmē, ka jūs varētu atskaitīt tikai summu, kas pārsniedza 2% no jūsu AGI . Saskaņā ar TCJA 2% no AGI slieksnis vairs netiek piemērots, bet jūs vairs nevarat atskaitīt šādus datus:

• neatlīdzināti darba izdevumi, piemēram, ar darbu saistīti ceļa un arodbiedrības maksājumi
• neatlīdzināti pārcelšanās izdevumi, ja nācās pārcelties, lai ieņemtu jaunu darbu (izņēmums: aktīvo dienestu militārā pārcelšanās militāro pasūtījumu dēļ)
• vairums investīciju izdevumu, ieskaitot konsultāciju un vadības nodevas
• nodokļu sagatavošanas nodevas
• maksas par IRS nolēmuma apstrīdēšanu
• hobija izdevumi
• personas negadījuma vai zādzības zaudējumi, izņemot gadījumus, kad tie notiek federāli noteiktā katastrofas apgabalā.

Jūs varat atskaitīt:

• zaudējumi no azartspēlēm līdz jūsu laimesta summai
• procenti par naudu, kuru aizņēmāties, lai iegādātos ieguldījumu
• negadījumu un zādzību zaudējumi ienākumus radošam īpašumam
• federālais nekustamā īpašuma nodoklis par ienākumiem no noteiktiem mantotiem priekšmetiem, piemēram, IRA un pensijas pabalstiem
• ar invaliditāti saistīti darba izdevumi cilvēkiem ar invaliditāti.

Grunts līnija

Papīra slīdēšana, kuru jūs ielīmējat makā, var nozīmēt, ka vairāk naudas jūsu bankas kontā ienāk nodokļu sezonā. Paturiet kvītis par pakalpojumiem un visu gadu glabājiet lietu, lai jums būtu ieraksts pat par vismazākajiem izdevumiem, kas saistīti ar uzņēmējdarbību, labdarību un veselību. Kad šie izdevumi palielinās, viņi var sākt samazināt jūsu nodokļu rēķinu.