Vai ir atskaitāmi procenti par mājas kapitāla kredītlīnijas (HELOC) nodokli?
Varbūt atbilde uz jautājumu par to, vai procenti par mājas kapitāla kredītlīniju ir atskaitāmi nodokļiem, ir varbūt. Ja jums nepieciešama skaidra nauda un jūsu mājās ir pašu kapitāls, mājokļa aizdevums vai kredītlīnija var būt lielisks risinājums. Bet abu aspektu nodokļu aspekti ir sarežģītāki nekā agrāk.
Ir divu veidu mājokļu aizdevumi: fiksētas procentu likmes aizdevums noteiktai summai vai mainīgas procentu likmes kredītlīnija, vai HELOC. Atkarībā no jūsu izlietojuma un līdzekļu nepieciešamības viens no tiem var darboties labāk nekā otrs. (Sk. Mājas kapitāla aizdevums salīdzinājumā ar HELOC .) Procenti, kas samaksāti par katru no aizdevumiem, tāpat kā procenti par jūsu pirmo hipotēku, dažkārt tiek atskaitīti no nodokļiem.
Jauni noteikumi par mājas kapitāla nodokļa atskaitījumiem
Tā kā tiek mainīti nodokļu likumi 2017. gada decembrī, tas, vai procenti par jebkāda veida HELOC vai mājas kapitāla aizdevumu ir atskaitāmi nodokļiem, ir atkarīgs no tā, kā jūs tērējat aizdevuma līdzekļus. Tas attiecas uz procentiem gan par aizdevumiem, kas pastāvēja pirms jaunajiem nodokļu likumiem, gan par jaunajiem aizdevumiem. Lūk, kā tas darbojas:
Procenti par mājas kapitāla parādu ir atskaitāmi, ja jūs tos izmantojat sava mājas atjaunošanai - frāze ir “pērc, būvē vai ievērojami uzlabo”. Turklāt nauda jātērē īpašumam, kura pašu kapitāls ir aizdevuma avots. Ja jūs atbilstat šiem nosacījumiem, procenti tiek atskaitīti par aizdevumu līdz USD 750 000 (un līdz USD 375 000 par precētu nodokļu maksātāju, kurš iesniedz atsevišķu deklarāciju). Noklikšķiniet šeit, lai iegūtu IRS paziņojumu par šo tēmu.
Ņemiet vērā, ka USD 750 000 ir kopējais jaunais ierobežojums visu mājokļu parādu atskaitījumiem. Ja jums ir hipotēka, kā arī mājas kapitāla parāds, tas, ko esat parādā par hipotēku, tiks pakļauts arī USD 750 000 limitam - ja tā būs jauna hipotēka. Uz vecākām hipotēkām var attiekties iepriekšējais ierobežojums USD 1 miljona apmērā (vai USD 500 000 precētiem nodokļu maksātājiem, kas iesniedz atsevišķu deklarāciju).
Tas cilvēkiem, kas aizņemas renovācijas jomā, dod vairāk priekšrocību nekā iepriekš. Iepriekš procentus varēja atskaitīt tikai līdz 100 000 USD mājas kapitāla parādam. Tomēr jūs saņēmāt šo atskaitījumu neatkarīgi no tā, kā izmantojāt aizdevumu - piemēram, lai nomaksātu parādus vai segtu koledžas izmaksas.
No otras puses, procenti par mājas kapitālu, kuru jūs aizņematies ne renovācijas vajadzībām, vairs nav atskaitāmi no nodokļiem. Šis jaunais likums ir spēkā no 2018. gada līdz 2025. gada beigām. Ņemot vērā, cik tas viss ir sarežģīti, pirms kaut ko atskaitāt, rūpīgi pārbaudiet savu konkrēto situāciju nodokļu ekspertā.
Citas HELOC priekšrocības
Mājokļa aizdevumu un HELOC likmes ir tikai nedaudz augstākas nekā pirmās hipotēkas likmes, padarot tās daudz zemākas nekā citas aizdevuma iespējas. Un HELOC ņemšana nozīmē, ka aizņemieties tikai tik daudz, cik nepieciešams, nevis vienreizēju maksājumu, kā tas ir mājas aizdevuma gadījumā. Līdzīgi kā ar kredītkarti, arī procentu likme ir mainīga un piemērojama atlikumam. Dažreiz HELOC piedāvā iespēju fiksēt fiksētu procentu likmi, lai atmaksātu nesamaksāto atlikumu.
Mājas īpašnieks var aizņemties līdz noteiktai summai, pamatojoties uz kopējo aizdevuma un vērtības attiecību, kas ietver pirmās hipotēkas atlikumu plus papildu pieprasītos līdzekļus. Parasti kombinētā aizdevuma un vērtības attiecība HELOC nedrīkst pārsniegt 90%. Tomēr daži aizdevēji rakstīs aizdevumus līdz 125%. Ja izvēlaties kādu no šiem aizdevumiem, procentus par atlikumu, kas pārsniedz mājas vērtību, nevar atskaitīt no nodokļiem. Šie aizdevumi ar augstāku LTV novērtē lielākas maksas un pakļauj jūs lielākam riskam, ka aizdevumi nonāks zemūdens, ja nekustamā īpašuma vērtība samazinās.
Turpināt lasīt
Mājas kapitāla aizdevumi un HELOC
Gudrākais veids, kā pieskarties jūsu mājas kapitālam
Mājas kapitāla aizdevuma refinansēšana: padoms
5 iemesli, kāpēc neizmantojat sava mājas kapitāla kredītlīniju
Kā darbojas HELOC fiksētas likmes opcija
Refinansēšana salīdzinājumā ar mājas kapitāla aizdevumu
Mājas kapitāla aizdevuma vai kredītlīnijas izvēle
Mājas kapitāla kredītlīnija: 4 refinansēšanas veidi
Slikts kredīts? Jūs joprojām varat saņemt mājas kapitāla aizdevumu
Hipotēka un mājas kapitāla aizdevums: kā tās atšķiras
Ko darīt, ja nevar atmaksāt mājas kapitāla aizdevumu