Inter Vivos Trust vs Testamentary Trust: Kāda ir atšķirība?

Īpašuma plānošana piedāvā rīkus, lai izveidotu un uzturētu efektīvu kontroli pār skaidru naudu, ieguldījumiem un nekustamā īpašuma aktīviem cilvēka dzīves laikā un pēc nāves. Lai gan testamenti un saņēmēju apzīmējumi darbojas labi, lai nodrošinātu, ka īpašuma plāns atbilst individuālajām vajadzībām, kuras nosaka plāna sastādītājs, katram ir savas robežas. Trasta dokumenti veicina īpašuma plānošanu un aktīvu efektīvu nodošanu mantiniekiem. Uzticība, kas izveidota, kamēr indivīds vēl ir dzīvs, ir inter vivos uzticēšanās, savukārt uzticība, kas nodibināta pēc indivīda nāves, ir testamentārā uzticēšanās.

Taustiņu izņemšana

• Trasti ir nozīmīgs nekustamā īpašuma plānošanas elements, un tie ir īpaši svarīgi tiem, kam ir aktīvi aizsargāšanai vai novēlēšanai.
• Inter vivos (dzīvie) trasti tiek veidoti, kamēr indivīds joprojām ir dzīvs, lai nosauktu īpašuma un aktīvu ieguvējus pēc nāves, vienlaikus izvairoties no iespējamības. Šie trasti var būt atsaucami vai neatsaucami.
• Testamentāri (gribas) fondi tiek nodibināti, kad cilvēks nomirst, un uzticība ir sīki aprakstīta viņu pēdējā gribā un testamentā. Šie trasti ir neatsaucami, bet tos var pakļaut testamentam.

Inter Vivos uzticas

Pazīstams arī kā dzīva uzticēšanās, inte vivos (dažreiz rakstīts ar defisi vai kā “intervivos”) uzticība tiek izveidota nekustamā īpašuma plānošanas nolūkā, kamēr indivīds joprojām dzīvo. Tas ir izveidots kā atsaucams vai neatsaucams dzīvotspējīgais fonds, un tas ļauj personai, kurai dokuments tika izveidots, piekļūt aktīviem, piemēram, skaidrai naudai, ieguldījumiem un nekustamajam īpašumam, kas nosaukts trasta nosaukumā, kamēr viņi vēl ir dzīvi. Inter vivos trestiem, kuri ir atsaucami, ir lielāka elastība nekā tiem, kas tiek uzskatīti par neatsaucamiem, taču abi dzīvie trasti veidi apiet testamenta procesu, tiklīdz trasta īpašnieks aiziet prom.

Inter vivos uzticēšanās faktiski ir juridisks dokuments, kas izveidots, kamēr indivīds, kuram uzticība ir izveidota, joprojām dzīvo. Aktīvus trasta īpašnieks nodēvē par dzīvo trastu, un trasta īpašnieks tos izmanto vai izlieto, kamēr tie ir dzīvi. Kad trasta īpašnieks miris, izraudzītajiem trasta saņēmējiem tiek piešķirta pieeja aktīviem, kurus pēc tam pārvalda pilnvarotais pilnvarnieks. Dzīva uzticēšanās tiek radīta kā atsaucama vai neatsaucama, un katram inter vivos uzticības veidam ir noteikts mērķis.

Derības fondi

Testamentārā uzticība (vai uzticēšanās) tiek izveidota, kad indivīds mirst, un uzticība ir sīki aprakstīta viņu pēdējā gribā un testamentā. Tā kā testamentārā nodibināšana nenotiek līdz nāvei, tā pēc savas būtības ir neatsaucīga, tiklīdz iestājas nāve. Testamentārā trasta ir testamentā ietverta norma, kas uzdod mantojuma atstājējam radīt uzticību. Tātad, pat ja testators testamentu izveido, kamēr viņš ir dzīvs, uzticība rodas tikai pēc viņu nāves. Pēc nāves testamentam jāiziet testaments, lai noteiktu tā autentiskumu, pirms var radīt testamenta uzticību. Pēc trasta nodibināšanas testamenta izpildītājs seko gribas norādījumiem par īpašuma nodošanu testamentārajā trasta pārvaldē.

Testamentārā ticība neaizsargā indivīda aktīvus no testamenta procesa, un kā tāds skaidras naudas, ieguldījumu, nekustamā īpašuma vai cita īpašuma sadalījums var neatbilst uzticības īpašnieka īpašajām vēlmēm. Šāda veida uzticēšanās ir paredzēta tādu konkrētu plānošanas mērķu sasniegšanai kā:

• Aktīvu saglabāšana bērniem no iepriekšējās laulības
• Jūsu laulātā finansiālās nākotnes aizsardzība, nodrošinot ienākumus mūža garumā (sauktu arī par kvalificētu ilgtermiņa interešu īpašuma uzticību)
• Nodrošināsim, ka parūpēties par īpašo vajadzību saņēmēju
• Nepieļaut nepilngadīgo mantošanu īpašumā 18 vai 21 gada vecumā. Nepilngadīgie nespēj iegūt īpašumtiesības uz aktīviem vai īpašumiem, kamēr viņi nav sasnieguši pilngadību, kas atšķiras atkarībā no valsts. Trasta fondus bieži izmanto savu aktīvu glabāšanai, līdz tie var iegūt pilnu īpašumtiesības.
• Pārdzīvojušā laulātā izlaišana par labuma guvēju
• Dāvanas labdarībai

Testamentārā uzticēšanās ļauj finansētājiem izmantot nekustamā īpašuma nodokļa samazinājumu, izmantojot vienoto kredītu patversmi. Tas attiecas uz maksimālo aktīvu daudzumu, kuru IRS ļauj jums nodot bez nodokļiem dzīves laikā vai nāves gadījumā. Summa var būt ievērojama īpašuma daļa, padarot to par ļoti labu iespēju finanšu plānošanai.