Kā darbojas pašvadīts 401 (k) jeb IRA

Pašpārvaldītais individuālais pensijas konts (IRA) ir paredzēts ieguldītājiem, kuri ir apņēmušies pārsniegt parastās investīcijas, kas ir pieejamas pensiju kontiem. Dažos gadījumos pat tālu.

IRA šobrīd ir pieejami no daudzām finanšu institūcijām, un katra piedāvā plašu akciju, obligāciju un kopfondu klāstu, ieskaitot biržā tirgotos fondus un indeksu fondus. Investori var izvēlēties konservatīvu obligāciju fondu vai agresīvu akciju fondu, un starp tiem ir daudz izvēles iespēju.

Pašpārvaldes IRA ir paredzēta tiem, kuri pieprasa piekļuvi alternatīviem ieguldījumiem pensijas uzkrājumos. Un viņi vēlas pilnīgu kontroli pār pirkšanas un pārdošanas lēmumiem.

Taustiņu izņemšana

• Pašpārvaldes IRA dod investoram kontroli pār pirkšanas un pārdošanas lēmumiem.
• Tas ļauj veikt alternatīvas investīcijas aktīvos, piemēram, dārgmetālos un kriptovalūtās, kuras parasti neatrodas IRA.
• Pašpārvaldītajai IRA ir nepieciešama augsta līmeņa pārliecība un ievērojams laika un uzmanības ieguldījums.

Kas ir “alternatīvās investīcijas”?

Pašpārvaldes IRA lielākoties ir tādas pašas kā jebkura cita IRA. Tas ir, viņiem ir nodokļu priekšrocības, kuru mērķis ir mudināt amerikāņus ietaupīt pensijai. Tas nozīmē, ka IRS saņem zināmu viedokli par to, ko IRA var un ko nevar ieguldīt. Tas ietver dažas alternatīvas parastajiem akciju un obligāciju fondiem.

Kopš 2019. gada IRS ļauj pašnodarbinātiem IRA ieguldīt nekustamajā īpašumā, zemesgabalos, parādzīmēs, nodokļu apgrūtinājuma sertifikātos, dārgmetālos, kriptovalūtā, tiesībām uz ūdeni, tiesībām uz minerālu, eļļai un gāzei, LLC dalības procentiem un mājlopiem.

IRS ir arī saraksts ar ieguldījumiem, kas nav atļauti. Šajā sarakstā ir kolekciju priekšmeti, māksla, senlietas, pastmarkas un pledi.

Kurš vēlas pašpārvaldītu IRA?

Pašpārvaldes IRA var vērsties pie investora vairāku iemeslu dēļ:

• Tas varētu būt veids, kā dažādot portfeli, sadalot pensijas uzkrājumus starp parasto IRA kontu un pašpārvaldes IRA.
• Tas varētu būt risinājums kādam, kurš tika sadedzināts 2008. gada finanšu krīzē un kuram nav ticības akciju vai obligāciju tirgiem.
• Tas var patikt investoram, kam ir liela interese un kompetence attiecībā uz noteiktu ieguldījumu veidu, piemēram, kriptovalūtas vai dārgmetāliem.

Jebkurā gadījumā pašpārvaldes IRA ir tādas pašas nodokļu priekšrocības kā jebkurai citai IRA. Investors, kam ir liela interese par dārgmetāliem, var ilgtermiņā ieguldīt naudu pirms nodokļu nomaksas tradicionālajā IRA un samaksāt nodokļus tikai pēc aiziešanas pensijā.

Pašpārvaldes aspekts var patikt neatkarīgajam investoram, taču tas nav pilnībā pašmērķīgs. Tas ir, ieguldītājs pats pieņem lēmumus par pirkšanu un pārdošanu, bet kvalificēts turētājbanka vai pilnvarnieks ir jānorāda kā administrators. Pretējā gadījumā tā nav IRA, kā to definē IRS.

Administrators parasti ir brokeru vai ieguldījumu sabiedrība.

Kā darbojas pašvirzīta IRA vai 401 (k)

Pašpārvaldes IRA ir turētājbanka, kuru izvēlējies ieguldītājs, parasti brokeru vai ieguldījumu sabiedrība. Šis turētājbanka tur IRA aktīvus un ieguldītāja vārdā veic ieguldījumu pirkšanu vai pārdošanu.

Ja darba devējs jums piedāvā iespēju pašvirzīt 401 (k), plāna administrators ir aizbildnis.

Tiek piemēroti tie paši iemaksu ierobežojumi kā parastajiem IRA un 401 (k) plāniem. 2019. gadā maksimālais IRA ieguldījums ir 6000 USD, plus 1000 USD pieķeršanās 50 gadu vecumam un vecākiem. Maksimālais 401 (k) plānu plāns ir 19 000 USD, plus 1000 USD pieķeršanās.

Arī izstāšanās noteikumi ir vienādi. Par izstāšanos no jebkura tradicionālā IRA vai 401 (k) pirms 59½ gadu vecuma tiks piemērots 10% priekšlaicīgas izņemšanas sods, ja vien netiks piemērots izņēmums. Nepieciešamais minimālais sadalījums sākas 70½ gadu vecumā.

Tiem, kas izvēlas Rota variantu pašvirzītam IRA vai 401 (k), noteikumi atkal ir vienādi. Ieguldītājs maksā nodokļus par ienākumiem tajā gadā, kurā nauda tiek ieguldīta, bet visa bilance tiks aplikta ar nodokļiem, ja nauda tiks izņemta pensijā.

Ja IRS nosaka, ka jūs veicāt aizliegtu darījumu, jūsu konts automātiski zaudē nodokļu atvieglojumu statusu.

Pašvirziena 401 (k) vai IRA riski

Pašpārvaldīts pensijas konts var dot jums izvēles brīvību attiecībā uz uzkrājumiem pensijā, taču tas rada acīmredzamus riskus. Šī ir iespēja cilvēkiem, kuri ir ļoti pārliecināti, ka spēj pārspēt profesionāļus, un ir gatavi par to likt savus pensijas uzkrājumus.

IRS ir brīdinājis, ka uz pašpārvaldes IRA ieguldītājiem var attiekties "krāpnieciskas shēmas, augstas maksas un nepastāvīga darbība".

Investoriem ir arī jāuzmanās, lai nejauši pārkāptu sarežģītos IRS noteikumus par pašmērķīgiem IRA ieguldījumiem. Daži no šiem noteikumiem īpaši aizliedz:

• Naudas saņemšana tieši no ienākumu gūšanas īpašuma IRA vai 401 (k)
• Kontā esošo nekustamo īpašumu izmantošana kā nodrošinājumu personīgajam aizdevumam
• Īpašuma vai citu ieguldījumu izmantošana kontā veidā, kas nāk par labu jums personīgi
• Naudas aizņemšanās no konta, lai atmaksātu personīgās aizdevuma saistības vai aizdotu diskvalificētai personai
• Ļaujot diskvalificētām personām uzturēties dzīvesvietā īpašumā, kas pieder 401 (k) vai IRA
• Kontā esoša īpašuma pārdošana vai iznomāšana diskvalificētai personai

Diskvalificēta persona ir plāna uzticības persona, persona, kas sniedz plāna pakalpojumus, un jebkura cita vienība, kurai var būt finansiālas intereses. Tas ietver sevi, jūsu dzīvesbiedru un mantiniekus, konta saņēmēju, konta turētāju vai plāna administratoru un jebkuru uzņēmumu, kurā tieši vai netieši jums pieder vismaz 50% no balsstiesībām.

Ja IRS konstatē, ka ir noticis aizliegts darījums, jūsu konts automātiski zaudē nodokļu atvieglojumu statusu. Visa nauda, ​​ko esat ieguldījis pašmērķīgā 401 (k) vai tradicionālajā IRA, tiks uzskatīta par sadali, kurai uzliek nodokli, atstājot lielu nodokļu rēķinu.