Laimīgi precējies? Dodiet nodokļus atsevišķi!

Vispirms nāca mīlestība, pēc tam - laulība, tad nāca iesniegt IRS.

Katram pārim jāiesniedz kopīgi iesniegums, lai iegūtu nodokļu priekšrocības, ja esat precējies, vai ne? Nepareizi! Daudzi pāri neapzinās, ka, iesniedzot pieteikumus atsevišķi, viņu finansiālā situācija varētu uzlaboties. Dažos gadījumos mīlestībai nav vietas jūsu nodokļu deklarācijā. Lūk, kāpēc:

Trūkumi, iesniedzot atsevišķi

Ir vairāki iemesli, kāpēc pārus reti izvēlas statusu precējušies, iesniedzot laulību atsevišķi. Lielākais iemesls ir vairāku nozīmīgu nodokļu atlaižu un ieturējumu zaudēšana, kas ir pieejami tiem, kas iesniedz kopīgi, piemēram:

• Nopelnīto ienākumu kredīts
• Bērnu nodokļu atlaide
• Bērnu un apgādājamo aprūpes kredīts
• Vecāka gadagājuma cilvēku un invalīdu kredīts
• Visi visa veida atskaitījumi un kredīti, kas saistīti ar izglītību, piemēram, “American Opportunity” un “Mūžizglītības kredīti”, studentu aizdevumu procentu atskaitīšana un mācību un maksas atskaitīšana.
• Pielāgots bruto ienākumu (AGI) pakāpeniskas samazināšanas slieksnis no USD 0 līdz USD 10 000 tradicionālajai IRA atskaitīšanai

Turklāt, ja laulātie iesniedz pieteikumus atsevišķi, abiem laulātajiem jāizvēlas viena un tā pati atskaitījumu ierakstīšanas metode, pat ja viens no viņiem labāk izdarītu pretēju izvēli.

Ja viens laulātais nolemj atskaitīt pa daļām, tad tas jādara arī otram laulātajam, pat ja viņu sīki atskaitītie atskaitījumi ir mazāki par standarta atskaitījumiem. Ja viens no laulātajiem ir sīki aprakstījis atskaitījumus 20 000 USD vērtībā, bet otrs - tikai 2500 USD, otrajam laulātajam jāpieprasa, ka 2500 USD, nevis lielāks standarta atskaitījums. Tāpēc iesniegšana atsevišķi ir laba ideja tikai tad, ja viena laulātā atskaitījumi ir pietiekami lieli, lai kompensētu otrā laulātā zaudēto atgriešanos.

Iemesli, kāpēc failu iesniegt atsevišķi

Tomēr ir vairākas situācijas, kurās pārim vislabāk ir iesniegt dokumentus atsevišķi:

Laulības šķiršana vai šķirtība

Tas bija sākotnējais iemesls, kāpēc šis statuss tika izveidots. Dažādu iemeslu dēļ šķirti vai šķirti pāri, iespējams, nevēlas iesniegt nodokļus kopīgi.

Atbildības jautājumi

Iesniegšana atsevišķi var būt piemērota arī tad, ja vienam no laulātajiem ir aizdomas, ka otrs ir izvairījies no nodokļu maksāšanas. Tādā gadījumā nevainīgajam laulātajam jāiesniedz atsevišķi iesniegumi, lai izvairītos no iespējamām nodokļu saistībām par otru laulāto. Šo statusu var izvēlēties arī viens laulātais, ja otrs atsakās iesniegt prasību.

Daudzveidīgas atalgojuma vai atskaitīšanas skalas

Pasargāšana no negatīva iznākuma nav vienīgais iemesls, lai iesniegtu atsevišķi. Šodien, pat izvēloties šo ceļu, var iznākt pat vislaimīgākais precētais pāris.

Galvenā kārtība ir pāriem bez bērniem, kuros vienam no laulātajiem ir ievērojami lielāki ienākumi, bet otram - no iespējamiem detalizētiem atskaitījumiem.

Piemērs. Apsveriet situāciju, kad viens laulātais ir ārsts, kas nopelna 200 000 USD gadā, bet otrs ir skolotājs, kurš nopelna 45 000 USD. Mācošajam laulātajam gada laikā tiek veikta operācija, un viņš atlīdzina 12 000 ASV dolāru neatlīdzinātus medicīniskos izdevumus. IRS noteikums par neatmaksātu medicīnisko izdevumu atskaitīšanu nosaka, ka tikai tos izdevumus, kas pārsniedz 10% no apdrošinātāja AGI, var uzskatīt par dažādu detalizētu atskaitījumu.

• Ja pāris iesniedz kopīgi, tiks atskaitīti tikai tie izdevumi, kas pārsniedz USD 24 500 (USD 245 000 x 10%). Tāpēc nevienu no skolotāja medicīniskajiem izdevumiem nevarēja atskaitīt, jo to kopsumma ir mazāka par 24 500 USD.
• Bet, ja pāris iesniegtu atsevišķi, izmaksas viegli pārsniegtu skolotāja noteikto slieksni medicīniskajiem atskaitījumiem, kas būtu 4500 USD, pamatojoties uz skolotāja AGI. Tas atstātu attaisnotu atskaitījumu 7500 ASV dolāru apmērā, lai mācošais laulātais varētu pretendēt uz 1040 A sarakstu.

Pat ja parastā gadā būtu vairāk jēgas šim pārim iesniegt kopīgi, izdevumu gadā iesniegšanai atsevišķi varētu būt jēga.

Grunts līnija

Lai noteiktu, vai labāk iesniegt dokumentus atsevišķi vai kopā, ir iesaistīti daudzi faktori. Kad pāris nav pārliecināts par to, kuru iesniegšanas statusu izvēlēties, ir jēga aprēķināt nodokļu deklarāciju abos veidos, lai noteiktu, kurš no tiem saņem lielāko atmaksu vai zemāko nodokļu rēķinu.

Parasti pāriem bez apgādājamiem vai izglītības izdevumiem var gūt labumu no iesniegšanas atsevišķi, ja vienam ir augsti ienākumi, bet otram ir ievērojami atskaitījumi. Parasti citi gadījumi, kad tas ir lietderīgi, ir saistīti ar šķiršanos, šķiršanos vai atbrīvojumu no atbildības par krāpšanos ar nodokļiem vai izvairīšanos no nodokļu maksāšanas. Ja neesat pārliecināts, vai šī stratēģija jums ir piemērota, konsultējieties ar nodokļu konsultantu. Vienmēr ir labi pārbaudīt, vai ir kādi nodokļu atskaitījumi, kas jums varētu pietrūkt.