Pensijas uzkrājumi: atlikti ar nodokļiem vai atbrīvoti no nodokļiem?

Kad domājat par aiziešanu pensijā, nodokļu plānošanai vajadzētu būt daļai no jūsu lēmumu pieņemšanas jau pašā sākumā. Divi kopējie izbeigšanas konti, kas ļauj cilvēkiem samazināt nodokļu rēķinus, ir nodokļu atliktie un no nodokļiem atbrīvotie konti.

Galvenais, lai izlemtu, kurš konts vai abu apvienojums jums ir jēga, ir tad, kad tiek realizētas nodokļu priekšrocības.

Atlikti nodokļi vai konti, kas atbrīvoti no nodokļiem

Abas iespējas samazina viena mūža nodokļu izdevumus, kas stimulē sākt ietaupīt pensijā agrīnā vecumā. Visizteiktākā atšķirība starp diviem kontu kontiem ir tad, kad parādās nodokļu priekšrocības.

Taustiņu izņemšana

• Ar atlikto nodokļu kontu nodokļu ietaupījumi tiek realizēti, veicot iemaksas, bet ar nodokli neapliekamā konta izņemšana no nodokļa ir beznodokļa pensijā.
• Kopējie nodokļu atliktie pensionēšanās konti ir tradicionālie IRA un 401 (k) s.
• Populārie no nodokļiem atbrīvotie konti ir Roth IRAs un Roth 401 (k) s.
• Ideāla nodokļu optimizācijas stratēģija ir palielināt iemaksas abu veidu kontos.

Nodokļu atliktie konti

Ar nodokļiem atliktie konti ļauj jums veikt tūlītējus nodokļu atskaitījumus par visu iemaksu summu, bet turpmāk izņemšanai no konta tiks uzlikti nodokļi pēc jūsu parastās ienākumu likmes. Visizplatītākie nodokļu atliktie konti ASV ir tradicionālie IRA un 401 (k) plāni. Kanādā visizplatītākais ir reģistrētā pensijas uzkrājuma plāns (RRSP).

Būtībā, kā norāda konta nosaukums, ienākuma nodokļus "atliek" uz vēlāku datumu.

Piemēram, ja jūsu ar nodokli apliekamais ienākums šogad ir USD 50 000 un jūs iemaksājāt 3000 USD nodokļu atliktā kontā, jūs maksātu nodokli tikai no 47 000 USD. 30 gadu laikā pēc aiziešanas pensijā, ja jūsu ar nodokli apliekamais ienākums sākotnēji ir 40 000 USD, bet jūs nolemjat izņemt 4000 USD no konta, ar nodokli apliekamais ienākums tiks palielināts līdz 44 000 USD.

Beznodokļu konti

Savukārt ar nodokli neapliekamie konti nodrošina turpmākus nodokļu atvieglojumus, jo izņemšana pensijā netiek aplikta ar nodokļiem. Tā kā iemaksas kontā tiek veiktas ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas, tūlītējas nodokļu priekšrocības nav. Šāda veida struktūras galvenā priekšrocība ir tā, ka ieguldījumu ienākumi aug bez nodokļiem.

Jūsu pašreizējie un paredzamie nodokļu iekavās ir galvenie faktori, kas nosaka, kurš konts ir vispiemērotākais jūsu nodokļu plānošanas vajadzībām.

ASV populārie ar nodokli neapliekamie konti ir Roth IRA un Roth 401 (k). Kanādā visizplatītākais ir beznodokļu krājkonts (TFSA).

Ja jūs šodien ieguldījāt USD 1000 beznodokļu kontā un līdzekļi tika ieguldīti kopieguldījumu fondā, kas nodrošināja 3% ienākumu gadā, 30 gadu laikā konta vērtība būs 2427 USD.

Turpretī parastajā ar nodokli apliekamā ieguldījumu portfelī, kurā būtu jāmaksā kapitāla pieauguma nodokļi no USD 1427, ja šis ieguldījums tiktu veikts ar kontu, kas atbrīvots no nodokļa, izaugsme netiktu aplikta ar nodokļiem.

Ar atliktu nodokļu kontu nodokļi tiek maksāti nākotnē, bet ar nodokli neapliekamu kontu nodokļi tiek maksāti tūlīt. Tomēr, mainot nodokļu maksāšanas periodu un realizējot beznodokļu investīciju pieaugumu, var gūt lielas priekšrocības.

“Man patīk aprakstīt nodokļu atlikto kontu kā tādu, kas patiešām kavē nodokļus. Nodokļi tiks samaksāti kādreiz uz ceļa. Pēc tam, kad nauda ir iemaksāta kontā, ar nodokli neapliekams konts tiek aplikts ar nodokli, ”saka Mack Courter, CFP®, Courter Financial, LLC dibinātājs Belbefonte, Pa.

Nodokļu atlikto kontu priekšrocības

Tiešā priekšrocība, samaksājot mazāk nodokļus kārtējā gadā, dod daudzām personām spēcīgu stimulu finansēt nodokļu atliktos kontus. Kopumā tiek domāts, ka pašreizējie nodokļu ieguvumi no pašreizējām iemaksām atsver turpmāko izņemšanu no nodokļa negatīvās sekas.

Indivīdiem aizejot pensijā, viņi, visticamāk, gūs mazāk ar nodokli apliekamus ienākumus un tāpēc nonāks zemākā nodokļu kategorijā. Augsti pelnošie parasti tiek stingri mudināti maksimāli izmantot savus nodokļu atliktos kontus, lai samazinātu pašreizējo nodokļu slogu.

Turklāt, saņemot tūlītēju nodokļu priekšrocību, ieguldītājs faktiski var ievietot vairāk naudas savā kontā.

Pieņemsim, ka, piemēram, jūs maksājat 24% nodokļa likmi no saviem ienākumiem. Ja jūs iemaksāsit 2000 USD nodokļu atliktā kontā, jūs saņemsit nodokļu atmaksu 480 USD (0, 24 x 2000 USD) un varēsit ieguldīt vairāk nekā sākotnējie 2000 USD un panākt, lai tas tiktu apvienots ātrāk. Tas tiek pieņemts, ja gada beigās jūs neesat parādā nevienu nodokli, un tādā gadījumā nodokļu ietaupījums vienkārši samazinātu parādus. Ietaupījumu palielināšana nodrošinās nodokļu atvieglojumus un mieru.

Nodokļu kontu priekšrocības

Tā kā no nodokļiem neapliekamo kontu priekšrocības tiek realizētas 40 gadu laikā nākotnē, daži cilvēki tos ignorē. Tomēr gados jauni pieaugušie, kas mācās skolā vai tikai sāk darbu, ir ideāli kandidāti uz nodokļiem neapmaksātiem kontiem. Šajos agrīnajos dzīves posmos cilvēka ar nodokli apliekamais ienākums un atbilstošā nodokļu kategorija parasti ir minimāla, bet nākotnē, iespējams, palielināsies.

Atverot kontu, kas atbrīvots no nodokļiem, un ieguldot naudu tirgū, indivīds varēs piekļūt šiem līdzekļiem līdz ar papildu kapitāla pieaugumu bez jebkādām nodokļu problēmām. Tā kā izņemšana no šāda veida konta ir bez nodokļiem, naudas izņemšana pensijā nenovirzīs jūs uz augstāku nodokļu kategoriju.

"Parastais uzskats, ka pensionēšanās gadījumā nodokļi būs zemāki, ir novecojis, " saka Ali Hashemian, MBA, CFP®, Kinetic Financial prezidents Losandželosā, Kalifornijā. "Mūsdienu pensionārs tērē vairāk naudas un rada lielākus ienākumus, nekā to darīja iepriekšējās paaudzes. Arī nodokļu vide pensionāriem nākotnē var būt sliktāka nekā šobrīd. Šie ir tikai daži no iemesliem, kāpēc no nodokļiem atbrīvotās stratēģijas var būt izdevīgas. ”

"Es nevaru iedomāties nevienu, kam nebūtu labumu no atbrīvotajiem nodokļiem, " saka Vess Šenons, CFP®, SJK Financial Planning, LLC dibinātājs Hērstā, Teksasā. “Bieži vien klients, kas atrodas augstās nodokļu likmēs un kuram ir ilgtermiņa izaugsme vērsta ieguldījumu stratēģija, varēs izmantot kapitāla pieauguma un kvalificētas dividenžu aplikšanas priekšrocības (šobrīd ar zemākām likmēm), savukārt atliktais nodoklis pārvērš visu ienākumi no parastiem ienākumiem, kuriem piemēro augstāku likmi. ”

Kurš konts ir piemērots jums?

Lai arī ideālā nodokļu optimizācijas stratēģija ietvertu iemaksu maksimizēšanu gan kontos, kas tiek atlikti ar nodokļiem, gan ar nodokli neapliekamajos kontos, ir daži mainīgie lielumi, kas jāņem vērā, ja šāda sadale nav iespējama.

Zemu ienākumu saņēmēji

Zemu ienākumu saņēmēji tiek aicināti pievērsties konta finansēšanai no nodokļiem. Šajā posmā iemaksām nodokļu atliktā kontā nebūtu lielas jēgas redzēt, kā pašreizējais nodokļu ieguvums būtu minimāls, bet nākotnes saistības būtu lielas.

Kāds, kurš iemaksā 1000 USD nodokļu atliktā kontā, kad viņiem rodas 12% ienākuma nodoklis, šodien ietaupītu tikai USD 120. Ja šie līdzekļi tiek izņemti piecu gadu laikā, kad persona atrodas augstākā nodokļu kategorijā un maksā 32% ienākuma nodokli, tiks izmaksāti 320 USD.

No otras puses, šodien ar nodokli tiek apliktas iemaksas beznodokļu kontā. Bet, pieņemot, ka turpmākajos gados jūs tiksit pakļauts augstākam nodokļu līmenim, jūsu nodokļu rēķins nākotnē tiks samazināts līdz minimumam.

Augstu ienākumu pelnītāji

Augstākas algas saņēmējiem galvenā uzmanība jāpievērš iemaksām nodokļu atliktā kontā, piemēram, 401 (k) vai tradicionālajā IRA. Tiešais ieguvums var pazemināt jūsu robežnodokli, radot ievērojamu vērtību.

Apsveriet pensijas uzkrāšanas mērķi un termiņus

Vēl viens būtisks mainīgais lielums, kas jāņem vērā, ir jūsu ietaupījumu mērķis un termiņi. Nodokļu atliktos kontus parasti, bet ne vienmēr, dod priekšroku pensionēšanās līdzekļiem, jo ​​lielākajai daļai cilvēku ienākumi būs minimāli, un viņiem šajā dzīves posmā var būt zemāka nodokļu likme. Ieguldījumiem bieži dod priekšroku no nodokļiem atbrīvotiem kontiem, jo ​​ieguldītājs var gūt ievērojamus ar nodokli neapliekamus kapitāla pieaugumus.

"Es tiešām domāju, ka klienti bieži iekasē pārāk daudz nodokļu atlikto kontu, " saka Marguerita Cheng, CFP®, Blue Ocean Global Wealth izpilddirektore Geithersburgā, Md. "Tāpat kā mēs sludinām ieguldījumu diversifikāciju, nodokļu dažādošana ir tikpat svarīga. Ir svarīgi šodien realizēt nodokļu ietaupījumus. Tomēr ir kaut kas sakāms par beznodokļu vai no nodokļiem atbrīvotiem pensijas uzkrājumiem. Vidējā dolāru izmaksu vidējā vērtība, naudas laika vērtība un beznodokļu izaugsme ir spēcīgs trifektāls. ”

Neatkarīgi no jūsu finanšu vajadzībām finanšu konsultants varēs ieteikt, kurš konta tips jums ir vislabākais.

Grunts līnija

Nodokļu plānošana ir būtiska jebkura personīgā budžeta veidošanas vai investīciju pārvaldības lēmuma sastāvdaļa. Nodokļu atliktie un no nodokļiem atbrīvotie konti ir viena no visizplatītākajām pieejamajām iespējām, lai atvieglotu finansiālo brīvību pensionēšanās laikā.

Apsverot abas alternatīvas, atcerieties, ka jūs vienmēr maksājat nodokli un atkarībā no konta veida ir tikai jautājums par to, kad.