Fiksēta annuitizācijas metode
Fiksētā annuitizācijas metode ir viena no trim metodēm, ar kuru palīdzību jebkura vecuma priekšlaicīgie pensionāri bez soda var piekļūt saviem pensijas fondiem pirms 59.5. Fiksētā annuitizācijas metode sadala pensionāra konta atlikumu ar mūža rentes koeficientu, kas ņemts no IRS tabulām, lai noteiktu gada maksājuma summu. Annuity koeficients ir balstīts uz IRS mirstības tabulām un procentu likmi, kas ir mazāka par 120% no federālās vidējā termiņa likmes. Kad maksājuma summa ir noteikta, to nevar mainīt. To sauc arī par 72 (t) sadalījumiem vai būtībā vienādiem periodiskiem maksājumiem (SEPP).
PĀRBAUDE Fiksētā annuitizācijas metode
Divas citas metodes priekšlaicīgai izņemšanai no apgrozības bez soda naudas ir fiksētās amortizācijas metode un nepieciešamā minimālās sadales metode. Katra metode var radīt diezgan atšķirīgus izplatīšanas apjomus. Fiksētā annuitizācijas metode ir vissarežģītākā, taču dažkārt tā piedāvā visaugstākos maksājumus.
Parasti fondiem, kas izņemti pirms 59, 5 gadu vecuma, tiek noteikts 10% priekšlaicīgas izņemšanas sods. Līdzekļi ir jāizņem kā vienlīdzīgi periodiski maksājumi, kā noteikts Iekšējā ieņēmumu kodeksa 72. iedaļas t) punktā, un tiem jāturpina piecus gadus vai līdz brīdim, kad pensionārs sasniedz 59, 5, atkarībā no tā, kurš ir ilgāks. Pensionāri var izvēlēties saņemt sadalījumu gadā, ceturksnī vai mēnesī. Ja naudas izņemšana tiek apturēta, visiem jau izņemtajiem naudas līdzekļiem tiek piemēroti pirmstermiņa izņemšanas sodi.
IRS aprēķināšanas metodes
Saskaņā ar IRS, nepieciešamā minimālās sadales metode "sastāv no konta bilances un paredzamā dzīves ilguma (vienreizējs mūžs, vienveidīga dzīve, kopīga dzīve un pēdējais apgādnieka zaudējums, katrs izmantojot sasniegto vecumu (-us) sadalījuma aprēķina gadā). maksājums tiek atkārtoti noteikts katru gadu.
Fiksētā amortizācijas metode sastāv no konta atlikuma, kas tiek amortizēts noteiktā gadu skaitā un ir vienāds ar paredzamo dzīves ilgumu (vienreizējs mūžs, vienota dzīve vai kopīga dzīve un pēdējais pārdzīvojušais), un procentu likme nepārsniedz 120% no federālā vidējā termiņa. likme. Kad gada aprēķināšanas summa ir aprēķināta saskaņā ar šo metodi, tā pati dolāra summa ir jāsadala nākamajos gados.
Fiksētā annuitizācijas metode sastāv no konta atlikuma, mūža rentes koeficienta un gada maksājuma. Annuity koeficientu aprēķina, pamatojoties uz mirstības tabulu Rul. B pielikumā. 2002-62, un procentu likme nepārsniedz 120% no federālā vidējā termiņa likmes. Kad gada aprēķināšanas summa ir aprēķināta saskaņā ar šo metodi, tā pati dolāra summa ir jāsadala nākamajos gados. "
Izlemt, kuru metodi izmantot, var būt sarežģīti. Ir prātīgi saņemt profesionālu padomu, cenšoties savlaicīgi izplatīt.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.