Faktors

Kas ir faktors?

Faktors ir starpnieks, kas finansē debitoru parādus. Faktors būtībā ir finansēšanas avots, kas piekrīt samaksāt uzņēmumam rēķina vērtību, no kuras atskaitīta atlaide komisijām un nodevām.

Faktors lielāko daļu rēķinā norādītās summas nekavējoties pārsūta uzņēmumam un atlikumu, saņemot līdzekļus no rēķina saņēmējas puses. Darījumā, kurā iesaistīts faktors, ir tieši iesaistītas trīs puses: faktors , kurš pērk debitoru; debitoru pārdevējs; un parādnieks, kuram jāveic maksājums rēķina īpašniekam.

Kā darbojas faktors

Faktors ļauj uzņēmumam iegūt tūlītēju kapitālu, pamatojoties uz nākotnes ienākumiem, kas tiek attiecināti uz konkrētu summu, kas pienākas uz debitoru parādu vai uzņēmuma rēķinu. Debitoru parādi (AR) darbojas kā naudas ieraksts, ko klienti ir parādā par kredīta pārdošanas darījumiem. Faktorings ļauj citām ieinteresētajām personām iegādāties maksājamos līdzekļus par diskontētu cenu apmaiņā pret skaidras naudas nodrošināšanu.

Faktora prasības

Faktora noteiktie noteikumi un nosacījumi var atšķirties atkarībā no to iekšējās prakses. Parasti faktoringu veic ar trešo personu finanšu institūciju starpniecību, ko dēvē par faktoriem. Faktori bieži atbrīvo līdzekļus, kas saistīti ar jauniegādātiem debitoru parādiem 24 stundu laikā. Atmaksas termiņi var atšķirties atkarībā no iesaistītās summas. Turklāt var atšķirties arī procentos no līdzekļiem, kas tiek nodrošināti konkrētajiem debitoru parādiem, ko dēvē par avansa likmi.

Faktorings netiek uzskatīts par aizdevumu, jo puses darījuma ietvaros ne emitē, ne iegūst parādu. Arī uz līdzekļiem, kas uzņēmumam tiek piegādāti apmaiņā pret debitoru parādiem, netiek noteikti nekādi izmantošanas ierobežojumi.

Faktoringa piemērs

Pieņemsim, ka faktors ir piekritis pirkt rēķinu 1 miljona ASV dolāru apmērā no Apģērbu ražotāji Inc., kas pārstāv nenomaksātos debitoru parādus no Behemoth Co. Faktors vienojas par rēķina diskontēšanu par 4% un avansu 720 000 ASV dolāru pārsniegs Apģērbu ražotājiem Inc. Atlikums 240 000 USD būs ko faktors pārsūtīja Apģērbu ražotājiem Inc., saņemot rēķinu, kas par USD 1 miljonu jāsaņem par uzņēmumu Behemoth Co. Faktora maksa un komisijas nauda no šī faktoringa darījuma ir 40 000 USD.

Šis faktors vairāk attiecas uz rēķina saņēmējas puses - Behemoth Co. - kredītspēju, nevis uz uzņēmumu, no kura tā ir iegādājusies debitoru parādus. Lai gan faktorings ir samērā dārgs finansēšanas veids, faktori sniedz vērtīgu pakalpojumu uzņēmumiem, kas darbojas nozarēs, kur nepieciešams ilgs laiks, lai konvertētu debitoru parādus skaidrā naudā, un uzņēmumiem, kuri strauji aug un kuriem nepieciešama skaidra nauda, ​​lai izmantotu jaunas biznesa iespējas.

Taustiņu izņemšana

• Faktors būtībā ir finansēšanas avots, kas piekrīt samaksāt uzņēmumam rēķina vērtību, no kuras atskaitīta atlaide komisijām un nodevām.
• Faktora noteiktie noteikumi un nosacījumi var atšķirties atkarībā no to iekšējās prakses.
• Šis faktors vairāk attiecas uz rēķina saņēmējas puses - Behemoth Co. - kredītspēju, nevis uz uzņēmumu, no kura tā ir iegādājusies debitoru parādus.

Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.

Saistītie noteikumi

Tirdzniecības kredīts Tirdzniecības kredīts ir komerciāla finansēšanas veids, kurā klientam ir atļauts iegādāties preces vai pakalpojumus un samaksāt piegādātājam vēlāk paredzētajā datumā. vairāk Debitoru finansēšana Definīcija Debitoru finansēšana ir finansēšanas veida veids, kurā uzņēmums saņem finansējuma kapitālu attiecībā pret tā debitoru atlikumiem. vairāk izpratne par rēķiniem Rēķins ir komerciāls dokuments, kas norāda un reģistrē darījumu starp pircēju un pārdevēju. Ja preces vai pakalpojumi tika nopirkti uz kredīta, rēķinā parasti tiek norādīti darījuma noteikumi un sniegta informācija par pieejamajām norēķinu metodēm. vairāk populous (Cryptocurrency) Populous ir vienādranga rēķinu platforma, kas dibināta 2017. gadā. vairāk Kā saprast dienas, kurās ir jāmaksā neapmaksātās dienas. Nesen samaksātās dienas (DPO) ir finanšu koeficients, kas norāda vidējo laiku (dienās), kas uzņēmumam vajadzīgs apmaksāt rēķinus un rēķinus tirdzniecības kreditoriem, kuru skaitā ir piegādātāji, pārdevēji vai citi uzņēmumi. vairāk piegādes ķēdes finansēšana: tas, kas jums jāzina, piegādes ķēdes finansēšana ir uz tehnoloģijām balstītu biznesa un finansēšanas procesu kopums, kas saista darījuma puses ar zemākām izmaksām un uzlabotu efektivitāti. vairāk partneru saišu