Kas ir 702 (j) vecuma pensijas plāns?

Kad jūs meklējat veidus, kā finansēt savu pensiju, jūs varētu saskarties ar kaut ko tādu, kas sakrīt ar vienu no šiem nosaukumiem:

• 702 (j) plāns
• 7702 plāns
• 7702 privātais plāns
• Infinite Banking Concept®
• Banka uz sevi®
• Kļūsti par savu banku
• Augstas naudas vērtības dzīvības apdrošināšana

Tie, kas tirgo šos produktus vai stratēģijas, saka, ka tie sniedz 40 līdz 60 reizes lielāku atdevi no naudas, kas gūta no naudas, kas atrodas jūsu bankas kontā (kas nav grūti, ja bankas konti maksā 0, 01% procentus), un ka tie jums dod iespēju aizņemties lieliem pirkumiem, bez kvalifikācijas, izmantojot aizdevēju (kas ir taisnība). Viņi arī saka, ka transportlīdzekļi ir slepens konta veids, par kuru valdība nevēlas, lai jūs zināt, bet ka lielākie politiskie darbinieki, miljardieri un baņķieri iemet paši savu naudu (kas ir ļoti apšaubāmi).

Tātad jums vajadzētu pierakstīties savā brokeru kontā tūlīt un atvērt 702 (j)? Nē, to nav iespējams izdarīt, bet ne tāpēc, ka valdība liedz jums to darīt. 702 (j) kontu nevar atvērt caur darba devēju, banku vai starpniecības starpniecību, jo tāda nav.

Bet jūs to varat iegādāties pie sava draudzīgā apdrošināšanas aģenta vai finanšu plānotāja. 702 (j) plāns ir tikai mārketinga termins pastāvīgai dzīvības apdrošināšanas polisei, kuru regulē ASV kodeksa 7702 iedaļa. "Apdrošināšanas aģenti pēdējos gados ir ļoti daudz izmantojuši šo terminu un tēmu, lai pārliecinātu cilvēkus iegādāties pastāvīgu dzīvības apdrošināšanu, " saka Samuel R. Price, neatkarīgais brokeris ar Assurance Financial Solutions biroju Birmingemā, Ala, kas pārdod dzīvību, invaliditāti un ilgtermiņa aprūpes apdrošināšana.

Lai saprastu, kā tas viss attiecas uz pensijas un uzkrājumu plāniem, lasiet.

702 (j) Plānojiet misnomēru

Pirmkārt, definēsim mūsu nosacījumus. Kad mēs sakām, ka nav tādas lietas kā 702 (j) plāns, mēs domājam to: atšķirībā no 401 (k), 403 (b) vai 457 (b) plāniem, kas nosaukti
pēc attiecīgajām nodokļu kodeksa sadaļām nodokļu kodeksa 702. iedaļas j) apakšpunkta nav, kas attiektos uz pensijas plāniem vai nodokļu atliktajiem uzkrājumiem.

Nodokļu kodā ir vairākas 702. sadaļas (piemēram, 5., 15., 17., 32., 33. un 44. sadaļā); 33. sadaļas 15. nodaļā ir pat 702. punkta j) apakšpunkts, kas attiecas uz projektiem, kas saistīti ar pieteku straumēm. Tomēr nav nodokļu kodeksa 702. iedaļas j) punkta, kurā būtu aplūkoti ieguldījumi.

Tagad Amerikas Savienoto Valstu kodeksā, kas kodificē visus ASV vispārējos un pastāvīgos likumus, ir 7702. sadaļa, kurā aplūkots apdrošināšanas produktu nodokļu režīms. (Precīzāk sakot, mēs runājam par 26. sadaļas F apakšsadaļas 79. nodaļas 7702. sadaļu.) Ir pat 7702. iedaļas j) punkts, kaut arī tas attiecas uz “Atsevišķiem baznīcas pašfinansētiem nāves pabalstu plāniem, kas tiek uzskatīti par dzīvi apdrošināšana. ”

702 (j) plāni ir apdrošināšanas polises

Šie 702 (j) plāni tiek uzklausīti 7702. sadaļā. Būtībā tās ir pastāvīgas dzīvības apdrošināšanas polises, kuras reglamentē šī ASV kodeksa sadaļa. Noslēpums, kāpēc viens no “7” tiek nomests un no kurienes nāk “j”, iespējams, ir tas, ka tas liek transportlīdzeklim izklausīties pēc 401 (k) vai 403 (b).

Lai kāds būtu iemesls, politikas izsaukšana uz 702 (j) plānu ir “iedomāts veids, kā sakārtot dzīvības apdrošināšanu”, saka finanšu konsultants un padomnieks Ričards Sabo, RPS Financial Solutions dibinātājs un apdrošināšanas nozares ziņotājs. "Dzīvības apdrošināšana ir viens no augstākajiem komisijas produktiem nozarē, un tāpēc cilvēki gadiem ilgi to pārdod kā visa veida lietas, bet tā ir tikai dzīvības apdrošināšana."

Pastāvīgā dzīvības apdrošināšana - visa dzīve, mainīgā dzīve vai vispārējā dzīvība -, kurā tiek uzkrāta beznodokļu naudas vērtība, kuru apdrošinājuma ņēmēji var aizņemties, nav jauns jēdziens. Vai pensijas ienākumiem varat izmantot sadaļu 7702 apdrošināšanas polise? Pilnīgi.

Bet lielākajai daļai cilvēku tas nav labākais risinājums, un tam nevajadzētu būt neviena vienīgajam.

7702 apdrošināšanas polises priekšrocības

Lielākā daļa amerikāņu neveic savus iemaksas pensijas uzkrājumu kontos par maksimāli pieļaujamajām ikgadējām summām, un trešdaļai amerikāņu pieaugušo cilvēku pensijas uzkrāšanai nekas nav saglabāts. Bet pieņemsim, ka jūs katru gadu maksimāli finansējat savus pensijas kontus. Ko jūs vēl varētu darīt, lai ietaupītu nodokļu atvieglojumus?

7702 apdrošināšanas polise varētu būt laba iespēja. Tas bieži vien ir arī jēga cilvēkiem, kuri uztraucas par nodokļu sekām, ko rada obligātās minimālās sadales (RMD) no tradicionālajām IRA un 401 (k), maksājot nodokli par saviem sociālā nodrošinājuma ienākumiem vai maksājot Medicare B daļas prēmijas. Dažas no šīm bažām skar vidējo klasi, it īpaši augšējo vidusšķiru. Bet tie noteikti ietekmē turīgos.

7702 politika nodrošina tā saukto “nodokļu dažādošanu”. Tā nodrošina “ienākumu” avotu, kas netiek uzskatīts par ienākumu vai aplikts ar nodokli kā ienākums, jo tas tiešām ir aizdevums, kas atbilst jūsu politikas naudas vērtībai.

Vēl viens potenciāls ieguvums, kā skaidro Price, ir tāds, ka “pastāvīga dzīvības apdrošināšana var būt aizsardzība pret negatīvu ienākumu secību”, ļaujot apdrošinājuma ņēmējam izņemt naudu no savas polises gados, kad viņu tradicionālie ieguldījumi ir bijuši slikti, un tas nav optimālais laiks viņu likvidēšanai ienākumu gūšanai.

Bet jums ir jāiegūst labi izstrādāta polise no visaugstākās klases apdrošināšanas sabiedrības, un jums ir jāsaprot, kā tā darbojas.

Kā darbojas 7702 politikas finansēšana

Pērkot jebkura veida dzīvības apdrošināšanu, jūs maksājat prēmijas apmaiņā pret apdrošināšanu. Kad jūs pērkat termiņa dzīvības apdrošināšanu, automašīnas apdrošināšanu vai māju īpašnieku apdrošināšanu, gandrīz visi jūsu prēmijas dolāri tiek novirzīti apdrošināšanai, un daži procenti tiek segti no apdrošināšanas sabiedrības darbības izmaksām.

Kad jūs pērkat pastāvīgo dzīvības apdrošināšanu, daļa no jūsu prēmijām tiek segta par apdrošināšanas izmaksām (kas ir tas, kas nodrošina nāves pabalstu jūsu mantiniekiem), daļa nonāk pārdošanas komisijās (kuras kompensē brokerim vai aģentam, kurš jums pārdod polisi), un daļa nonāk apdrošināšanas polises naudas vērtībā, kas ir sava veida apdrošināšanas krājumam pievienots krājkonts vai ieguldījumu konts. Bet, lai būtu skaidrs, naudas vērtība faktiski nav krājkonts vai ieguldījumu konts (vairāk par šo tēmu lasiet nākamajā sadaļā). Liekas, ka tā ir tava nauda, ​​bet, mirot, apdrošināšanas sabiedrība to patur. Tas nenāks pie jūsu labuma guvējiem.

Padziļināti apskatīsim prēmijas. Pastāvīgā dzīvības apdrošināšana var piedāvāt elastīgu prēmijas apmēru, kas jums jāmaksā. Tā vietā, lai maksātu, piemēram, ikmēneša vai gada prēmijas, sākumā jūs varētu samaksāt vienu lielu prēmiju (to sauc par vienreizējas prēmijas dzīvības apdrošināšanu). Tad jūsu politika tiks pilnībā finansēta. Otrkārt, jūs varētu samaksāt minimālo summu, mazāko summu, kas saglabās jūsu politiku spēkā.

Izmantojot politiku 7702, jūs kaut ko darāt starp šīm divām galējībām. Jūs maksājat prēmijas vairākus gadus, iespējams, no septiņiem līdz 12, bet jūs maksājat vairāk nekā minimālais. Šādi rīkojoties, jūsu politika naudas vērtību uzkrāj lēnāk nekā tas būtu, ja jūs veiktu vienreizēju prēmijas maksājumu, bet ātrāk nekā tas būtu, ja jūs sadalītu šīs prēmijas, piemēram, uz 30 gadiem. Daudzi cilvēki nevar vai nevēlas maksāt lielu vienreizēju prēmiju; viņi vēlas maksāt mēnesī vai gadā, jo nopelna naudu no darba.

Tas, ko jūs nevarat darīt, ir pārāk daudz maksāt prēmijās šo 7 līdz 12 gadu laikā. Kas ir “par daudz?” Tas ir sarežģīti, bet, ja jūs maksājat pārāk daudz, nodokļu kods saka, ka jūsu polise vairs nav apdrošināšana, bet gan modificēts dotāciju līgums (MEC). MEC sadales tiek apliktas ar nodokļiem un, iespējams, sodiem.

Kā izņemt naudu no 7702 politikas

Ja jums vajadzīga nauda pensijā vai kādā citā brīdī, to varat iegūt, aizņemoties no savas 7702 polises naudas vērtības. Tāpat kā izbeigšanās konts, piemēram, 401 (k) vai IRA, jūsu politikas naudas vērtība palielinās nodokļu atlikšanu. Bet atšķirībā no šāda veida kontiem, kad jūs izņemt naudu no 7702 polises, jūs nemaksājat ienākuma nodokli, un par naudas izņemšanu pirms 59, 5 gadu vecuma nav paredzēts sods.

Bet tas tehniski ir aizdevums, un tāpēc jums ir jāmaksā procenti par izņemtajiem līdzekļiem. Procentu likmes mūsdienu relatīvi zemo likmju vidē atkarībā no politikas var būt no 1% līdz 6%.

Un jums ir jābūt uzmanīgam attiecībā uz to, cik daudz jūs aizņemāties. Jūs nevarat izņemt 100% no naudas vērtības, jo, to darot, politika zaudē spēku. Atteikšanās ir liela problēma, jo tā rada milzīgu nodokļu rēķinu no tā, ko Chris Acker, termiņa dzīvības apdrošināšanas aģents, kas atrodas Redwood City, Kalifornijā, sauc par “fantoma ienākumiem”. Ideālā gadījumā apdrošināšanas kompānija neļaus jums aizņemties vairāk nekā 90% no naudas vērtības, un būs ieviesti drošības pasākumi, lai jūsu politika netiktu zaudēta.

"Patērētājiem jābūt ļoti uzmanīgiem, izvēloties savu apdrošināšanas sabiedrību pastāvīgai apdrošināšanai, jo, ja polise zaudē spēku no pārāk lielas naudas vērtības ņemšanas, nodokļi var būt parādā par uzkrāšanas gadiem, " saka Price. “Dažas apdrošināšanas kompānijas ir labākas nekā citas, un tās veido polises ar pārmērīgu aizdevuma aizsardzību, kas aizsargā apdrošinājuma ņēmēju no pārāk daudz naudas izņemšanas no polises. Citi nav tik labi un nepaziņo apdrošinājuma ņēmējam, kad viņu politika gatavojas sevi iznīcināt. ”

Kā skaidro Sabo sīkāk, ja jūs pastāvīgi ņemat aizdevumus polisē un no jums tiek iekasēti aizdevuma procenti, jūsu aizdevuma vērtība varētu sasniegt tikpat lielu kā naudas vērtība, un tieši tad polise zaudē spēku. Tad visi šie aizdevumi vienlaikus tiek aplikti ar nodokļiem. Viņš piebilst, ka ir ļoti sarežģīti pārliecināties, vai aizdevumi tiek sadalīti bez nodokļiem. Vienīgais veids, kā polise patiesi nevar tikt aplikta ar nodokļiem, ir tāda, ka jūs saglabājat polisi līdz savai nāvei, un šajā laikā no nāves pabalsta tiek atskaitīti nenomaksātie aizdevumi un procenti.

Šī iemesla dēļ 7702 politika, kuru vēlaties izmantot kā pensijas līdzekli, nav labs veids, kā nodrošināt mantiniekiem nāves pabalstu. Tās mērķis ir ļaut jums aizņemties pret polises naudas vērtību, kamēr esat dzīvs.

Labas 7702 politikas raksturojums

7702 dzīvības apdrošināšanas šādā veidā lietošanas problēma, Acker skaidro, ir tāda, ka “visam jānotiek pareizi: dividendēm ir jāmaksā pareizais ceļš, aizdevumam jābūt pareizi strukturētam, un tas ir jāapkalpo. un ilustrēja pareizo ceļu. ”Labai politikas apkalpošanai ir būtiska nozīme, lai tā būtu efektīva.

Apdrošināšanas sabiedrībai jāpārliecinās, ka klients atmaksās aizdevumus pēc grafika, viņš saka. Apdrošinātājs arī pārliecinās, ka jūs nepārfinansējat polisi, kā dēļ tā varētu būt MEC (kā minēts iepriekš) un tādējādi zaudētu meklētās nodokļu priekšrocības. Tas noteikti būtu pretrunā ar “702 (j) plāna” mērķi, kas ir nodrošināt papildu ienākumu no beznodokļu pensijas.

Labai 7702 polisei būs arī tā sauktā “netiešā atzīšana” pretstatā “tiešajai atzīšanai”. Ar netiešo atzīšanu jūs nopelnīsiet tādas pašas dividendes neatkarīgi no tā, vai esat aizņēmies naudu no savas polises naudas vērtības vai nē. Tā kā dzīvības apdrošināšanas izmantošanas pensijas ienākumiem pamatā ir tikai naudas aizņemšanās no naudas, jūs nevēlaties, lai polise, kuras dividendes samazinās, ņemot polises aizdevumu.

Kā ir ar jūsu naudas vērtības pieaugumu bez nodokļiem? 7702 politika ne tikai dod jums atdeves līmeni, ja tirgos darbojas labi, bet arī nezaudē naudu, ja tirgos darbojas slikti. Jūsu negatīvie punkti ir ierobežoti, bet tāpat ir jūsu negatīvie. Labajai politikai būs salīdzinoši augsts otrādi, tāpēc vēršu tirgus laikā jūs varat gūt vairāk labuma. Bet ir jēga tikai tad, ja zaudējumi būs ierobežoti, tad ieguvumi būs arī ierobežoti.

7702 politikas negatīvās puses

Pat ja jums ir laba 7702 polise, jūs joprojām maksājat šīs komisijas un nodevas, kas ir viens no lielākajiem trūkumiem jebkura veida pastāvīgajā apdrošināšanā. "Ir avansa maksājumi, piemēram, pārdošanas slodze, ikmēneša izdevumu maksa un apdrošināšanas izmaksas, kā arī dažādas maksas, kas kavē naudas vērtības pieaugumu, " saka Sabo.

“Ja jūs ievietojat naudu ar 401 (k), tad 100% no jūsu naudas tajā nonāk un tiek ieguldīti. Pakārtotajiem ieguldījumiem var būt dažas izmaksas par izdevumiem, bet jūsu nauda tiek pilnībā ieguldīta. ”Turpretī Sabo tālāk paskaidro:“ ja jūs ieguldāt naudu dzīvības politikā, viņi ņem pārdošanas maksu no augšas, viņi iekasē ikmēneša administratīvo maksu. un tur ir apdrošināšanas izmaksas. Tāpēc kā tas ir tik liels ieguldījums, ja jūs dodaties atpakaļ, pirms pat sākat? ”

Pieņemsim, ka esat gatavs maksāt šīs nodevas. Vai apdrošināšanas sabiedrība vēlas precīzi sadalīt, cik lielu daļu no jūsu prēmijām paredzēts segt šīm izmaksām? Uzņēmums, kas ir pārredzams un sniedz jums godīgus skaitļus, iespējams, ir uzņēmums, kuram jūs faktiski vēlaties dot prēmijas dolārus.

Tomēr ko vēl jūs varētu iegādāties ar naudu, kas tiek segta apdrošināšanas kompānijas izmaksām? Vai šīs izmaksas jums jūsu situācijā ir tā vērtas, lai iegūtu 7702 priekšrocības? Tikai uz šo jautājumu jūs varat atbildēt - ideālā gadījumā ar fiduciāra finanšu konsultanta palīdzību, kurš nemēģina jums neko pārdot, izņemot padomu un kurš likumīgi ir izvirzīts, lai jūsu intereses būtu augstākas par viņu pašu. Un, ja jūs esat turīgs, jūs arī vēlaties, lai šis konsultants būtu tas, kurš specializējas palīdzības sniegšanā klientiem ar lielu neto vērtību.

Grunts līnija

702 (j) plāns ir tikai pastāvīgas dzīvības apdrošināšanas polises mārketinga termins, kuru pārvalda ASV kodeksa 7702 iedaļa. Šāda veida apdrošināšanas polises nav krāpšana, taču tās ir piemērotas tikai nelielai cilvēku grupai, kas ir turīga un vairāk nekā citus līdzekļus ir izmantojusi savas liekās naudas iegūšanai. Pat tad šīm politikām ir dažādas sarežģītības un nepilnības, kuras potenciālajiem apdrošinājuma ņēmējiem jābūt pietiekami sarežģītiem, lai tos saprastu.

Turklāt lielākajai daļai cilvēku nav jēgas maksāt komisijas un nodevas apdrošināšanas sabiedrībai par privilēģiju aizņemt savu naudu ar procentiem, pat ja šī nauda pieaug bez nodokļiem.

Lielākajai daļai IRA pilnīga finansēšana un darba devēju piedāvātie pensiju konti ir vislabākie veidi, kā “iekrāt sevi”. Vispopulārākie pensionēšanās plāni ir tradicionālie un Roth IRA. HSA ir vēl viena laba iespēja tiem, kas vēlas riskēt ar ļoti noņemamu veselības apdrošināšanas polisi.