IRA uzsākšanas priekšrocības jūsu bērnam

Jaunieši bieži sāk atvērt individuālos pensijas kontus (IRA), kad viņi sāk saņemt algas, sākot no pirmās darba vietas. Bet patiesībā IRA ražo lieliskus ietaupījumu līdzekļus cilvēkiem, kas ir vēl jaunāki. Sakarā ar viņu maigajiem gadiem un gadu desmitiem, kas viņiem ir priekšā, bērni ir gatavi pilnībā izmantot laiku un jaudu, apvienojot šāda veida nodokļu atvieglojumus.

Jūsu bērns neatkarīgi no vecuma var veikt iemaksas IRA, ja viņš vai viņa ir nopelnījis ienākumus, ko IRS definējis kā "visus ar nodokli apliekamos ienākumus un algas, kuras jūs saņemat strādājot ... kādam, kurš maksā jums, vai uzņēmumā, kas jums pieder."

Šeit apskatīsim divu veidu IRA bērniem, ieguvumus, ko piedāvā šie nodokļu atvieglojumu ieguldījumu instrumenti, un to, kā atvērt un veikt iemaksas IRA bērniem.

Taustiņu izņemšana

• IRA var palīdzēt jūsu bērnam (vai mazbērnam) ietaupīt pensijai, pirmajām mājām vai izglītības izdevumiem.
• Lai gan ir iespējamas gan tradicionālās, gan Roth IRA, bieži tiek dota priekšroka Roth šķirnei, jo tā dod priekšroku tiem, kuriem vēlāk būs augstāks nodokļu līmenis.
• Ikviens bērns neatkarīgi no vecuma var dot ieguldījumu IRA, ja vien viņš ir nopelnījis ienākumus; arī citi var dot ieguldījumu, ja vien tie nepārsniedz bērna nopelnīto ienākumu apmēru.
• Vecākam vai citam pieaugušajam ir jāiestata bērna IRA kā aizgādības konts.

IRA veidi bērniem

Bērniem ir piemēroti divi dažādi IRA veidi: tradicionālais un Rots. Galvenā atšķirība starp tradicionālajām un Roth IRA ir tad, kad jūs maksājat nodokļus par naudu, kuru jūs iemaksājat plānā. Izmantojot tradicionālo IRA, jūs maksājat nodokļus, kad izņemat naudu pensijas laikā (pēc jūsu toreizējās nodokļu likmes). Visus līdzekļus, gan jūsu iemaksas, gan visus uzkrātos ienākumus tradicionālajā IRA uzskata par pirms nodokļiem. Izmantojot Roth IRA, jūs maksājat nodokļus, kad ievietojat naudu kontā, tāpēc fondi - iemaksas un to ieņēmumi - tiek uzskatīti par naudu pēc nodokļu nomaksas.

Nauda aug bez nodokļiem, kamēr tā atrodas tradicionālajā vai Roth IRA. Bet Rota priekšrocība ir tā, ka tad, kad bērns izņem naudu daudzu gadu desmitu laikā, viņam vai viņai par to nebūs jāmaksā ienākuma nodoklis. Turklāt naudai nav nepieciešamo minimālo sadalījumu (RMD). Protams, nākamajos 40 gados šie noteikumi var mainīties, taču tie ir tagad.

Pat ja jūs apgalvojat, ka jūsu bērns ir apgādājams, viņam var būt jāiesniedz sava ienākuma nodokļa deklarācija, ja viņa bruto ienākumi pārsniedz noteiktu summu, ko noteikusi IRS (USD 12 350 par 2019. taksācijas gadu). Ja jūsu bērns nopelna mazāk par šo summu, viņš, iespējams, atrodas 0% ienākuma nodokļa kategorijā, un viņa, iespējams, negūs labumu no sākotnējās nodokļu atskaitīšanas, kas saistīta ar tradicionālajām IRA.

Roth IRA priekšrocības bērniem

Tā kā daudzi bērni nenopelna pietiekami daudz naudas, lai gūtu labumu no sākotnējās nodokļu atskaitīšanas, kas saistīta ar tradicionālajām IRA, vairumā gadījumu ir jēga koncentrēties uz Roth IRA. Kopumā Roth IRA ir IRA, ko izvēlas nepilngadīgajiem, kuriem tagad ir ierobežoti ienākumi, jo tas ir ieteicams tiem, kuriem nākotnē varētu būt augstāka nodokļu kategorija.

“Ja bērns patur [Roth] līdz 59½ gadu vecumam (saskaņā ar šodienas noteikumiem), jebkura izņemšana no nodokļiem būs bez nodokļiem. Pensijā viņš vai viņa, iespējams, būtu daudz augstākā pozīcijā, tāpēc faktiski paturētu vairāk savas naudas, ”saka Allans Katzs, Alten Katz, LLC, visaptverošās Wealth Management Group, LLC prezidents Stetenas salā, Ņujorkā. Pat ja bērns vēlētos izmantot līdzekļus agrāk nekā tas būtu, konts būtu izdevīgs: Roth IRA ir īpaši izstrādāts cilvēkiem, kuru nodokļu likme, iespējams, ir lielāka, kad viņiem ir jāizņem nauda, ​​nevis tad, kad viņi jūs to ievietojat.

Kā atvērt IRA bērnam

Lai arī jūs varat redzēt, kā brokeri trimizē “A Roth IRA for Kids” (kā to dara Fidelity Investments) vai kādu tādu, bērna IRA darbībā nav nekas īpašs, vismaz attiecībā uz IRS. Ieguldījuma sākuma summa var būt mazāka par brokeru parasto minimumu. Pretējā gadījumā galvenā atšķirība starp šīm IRA un regulārajām ir tāda, ka tie ir aizgādības vai aizbildņu konti.

Saskaņā ar likumu bankām, brokeriem un ieguldījumu sabiedrībām ir nepieciešams aizgādības vai aizbildņu konts, ja jūsu bērns ir nepilngadīgs (lielākajā daļā valstu jaunāks par 18 gadiem; citos jaunāks par 19 un 21 gads). Kā aizbildnis jūs (pieaugušais) kontrolējat IRA aktīvus, pieņemot visus lēmumus par ieguldījumiem, līdz brīdim, kad bērns sasniedz pilngadību, kurā tie tiek nodoti viņam / viņai.

IRA tiek atvērts uz jūsu bērna vārda, un, atverot kontu, jums būs jānorāda viņa sociālās apdrošināšanas numurs.

Ņemiet vērā, ka ne visas finanšu iestādes veic IRA ar brīvības atņemšanu. Uzņēmumos, kas pašlaik atver kontus nepilngadīgajiem, ietilpst:

• Kārlis Šveiks
• E * tirdzniecība
• Merrils Ediens
• Uzticība
• TD Ameritrade
• Vanguards

Investopedia ir izveidojis labāko IRA starpnieku sarakstu, kurā jūs varat salīdzināt labākos brokerus.

Kā finansēt bērna IRA

Jebkura vecuma bērni var dot ieguldījumu IRA, ja vien viņi ir nopelnījuši ienākumus no darba, neatkarīgi no tā, vai tas ir no darba devēja (piemēram, papīra ceļš vai glābšanas darbs) vai no sava neliela biznesa. 2019. gadam maksimālais jūsu bērna ieguldījums IRA (tradicionālajā vai Roth) ir mazāks par 6000 USD vai viņa gada ienākumiem, kas apliekami ar nodokli. Piemēram, ja jūsu dēls šogad nopelna 3000 USD, viņš varētu dot IRA ieguldījumu līdz 3000 USD; ja jūsu meita nopelna 10 000 USD, viņa varētu dot ieguldījumu tikai 6 000 USD, kas ir maksimālais ieguldījums. Ja jūsu bērnam nav ienākumu, viņš vai viņa vispār nevar veikt iemaksas.

Svarīgi atcerēties, ka jūsu bērnam ir jābūt nopelnītam ienākumiem tajā gadā, par kuru tiek veiktas iemaksas. Nauda no pabalsta vai ieguldījuma ienākumiem netiek uzskatīta par nopelnīto ienākumu, tāpēc to nevar izmantot iemaksām.

Ideālā gadījumā jūsu bērns par paveikto darbu saņems W-2 vai 1099 veidlapu. Bet, protams, tas parasti nenotiek ar tādiem uzņēmējdarbības centieniem kā bērnu pieskatīšana, pagalma darbs, suņu pastaigas un citi bieži sastopami mazuļu darbi. Tāpēc ir laba ideja glabāt kvītis vai uzskaiti. Tajos jāietver:

• Darba veids
• Kad darbs tika veikts
• Kam tika veikts darbs
• Cik maksāja jūsu bērnam

Nauda nevar būt pabalsts (pat ja bērns par to rūpējas) vai naudas dāvana, kas tiek piešķirta tieši bērnam. Tomēr, kaut arī pabalsti nav atļauti, jūs, iespējams, varēsit samaksāt savam bērnam par darbu, kas veikts ap māju, ja tas ir likumīgi un ja samaksa notiek pēc tirgus likmes (jūs, piemēram, nevarat samaksāt USD 1000 par bērnu auklēšanas nakti) ). Tas palīdz, ja bērns veic līdzīgu darbu nepiederošu personu labā; ne tikai pļauj ģimenes zālienu, bet, piemēram, citus apkārtnē. Vai arī, ja jums ir savs bizness, varat likt bērnam strādāt, veicot vecumam atbilstošus uzdevumus par saprātīgu atalgojumu.

Vai citi var dot ieguldījumu bērna IRA?

Tiešas iemaksas bērna Roth IRA var būt jūsu vai kāda cita dāvana. Un tās patiesībā ir dāvanas, kuras turpina pasniegt: Tā kā IRA var ieguldīt gandrīz jebkura veida aktīvos, viņi, visticamāk, veiks daudz labāk nekā veca laba krājobligācija vai bankas konts.

Daudzi vecāki izvēlas “pieskaņot” sava bērna ienākumus un paši veic IRA ieguldījumu. Piemēram, ja jūsu meita nopelna 3000 ASV dolāru vasaras darbā, jūs varat ļaut viņai tērēt naudu, kā viņa vēlas, un veikt 3000 ASV dolāru IRA iemaksu ar savu naudu. Jūs varētu arī piedāvāt iemaksāt procentus no tā, ko nopelna jūsu bērns, piemēram, 50% (jūsu bērns nopelna 3000 USD, bet jūs - 1500 USD).

Atcerieties ņemt vērā IRS dāvanu nodokļa noteikumus. Iemaksas, ko jūs savam mazulim veicat Roth IRA, atskaita no beznodokļu dāvanu ierobežojuma, ko varat veikt vienai personai un kas ir USD 15 000 par 2019. gadu.

Lai arī kādu izvēli jūs izvēlētos, IRS ir vienalga, kurš veic iemaksu, ja vien tas nepārsniedz jūsu bērna nopelnītos ienākumus gadā. Ja Džo Jr vienā vasarā no limonādes stenda nopelnīja 2000 USD, 2000 USD ir viss, ko jūs varat, vai arī viņš var ieguldīt IRA. Tā kā iemaksa tiek veikta jūsu bērna IRA, jūsu bērns - nevis jūs - saņem nodokļu atskaitījumus.

IRA priekšrocības bērniem

Kopā ar acīmredzamo motivāciju - ligzdas olu būvēšanu - IRA piedāvā citas priekšrocības bērniem gan tagadnē, gan nākotnē.

Finanšu pratība

IRA atvēršana jūsu bērnam nodrošina viņu ne tikai ar priekšu sākt ietaupīt pensijā, bet arī iegūt vērtīgas finanšu mācības. Pat maza IRA var sniegt ievads investīcijās un platformu, lai iemācītu bērnam naudu un attiecības starp nopelnīšanu, ietaupīšanu un tēriņiem.

“Ikreiz, kad strādājat viens ar otru kopā ar savu bērnu, lai iemācītu viņam naudu, ieguldīt un ietaupīt, tas ir labi pavadīts laiks. Salikšana darbojas vislabāk, ja tai ir visvairāk laika, lai strādātu pie maģijas. Ja jūs spējat sākt savu bērnu agri, tas viņiem dos priekšroku viņu finansiālajai nākotnei, ”saka Kirks Šišolms, Leksingtonas, Masačas novatorisko padomdevēju grupas līdzekļu pārvaldītājs.

Piemēram, viens IRA ieguldījums USD 1000 vērtībā, kas veikts 10 gadu vecumā, 50 gadu laikā varētu pieaugt līdz USD 11 467, pieņemot, ka konservatīvs vidējais gada pieauguma temps ir 5%. Katru mēnesi veiciet iemaksu USD 50 apmērā, un konts var pieaugt līdz USD 137 076 (ar sākotnējo iemaksu USD 1000 un ar tādu pašu hipotētisko pieauguma līmeni 5%). Vai arī divreiz palieliniet iemaksu līdz 100 USD mēnesī, un konts varētu sasniegt 262 685 USD.

Materiālie lietojumi

Vēl viens IRA ieguvums ir tas, ka jūsu bērns, iespējams, varēs tos izmantot citu svarīgu izdevumu segšanai, it īpaši, ja viņi ir Roti, kuri atļauj veikt iemaksas, ja kontam ir vismaz pieci gadi. Regulāras IRA ir stingrākas, taču īpašos apstākļos atļauj izņemšanu bez soda sankcijām. Šādas vajadzības varētu ietvert:

• Izglītības izdevumiem . Konta īpašnieks var izņemt naudu koledžai, bet viņi maksās nodokļus par nopelnīto. Tomēr 10% priekšlaicīgas izņemšanas soda nav, ja nauda tiek izmantota kvalificētiem izglītības izdevumiem (mācību maksa, maksa, grāmatas, piederumi, aprīkojums, kā arī lielākā daļa no istabas un valdes maksas).
• Lai nopirktu māju. Konta īpašnieks var izņemt līdzekļus mājas iegādei, pirms sasniedzis 59½. Nauda jāizmanto kā iemaksa vai slēgšanas izmaksas. Izņemšana ir ierobežota līdz 10 000 USD. Par priekšlaicīgu izņemšanu no pirkuma mājās tiek iekasēta soda nauda un nodokļi.
• Ārkārtas gadījumiem. Roth IRA īpašnieks ārkārtas situācijā var izņemt naudu. Bet par izstāšanos tiks iekasēti nodokļi par ienākumiem, kā arī maksa par priekšlaicīgu izņemšanu no 10%.

Tomēr "mēs iesakām saglabāt šos līdzekļus neskartus, ja tas ir iespējams, nevis noņemt tos, piemēram, pirmajam mājas pirkumam", saka Elyse Foster, CFP®, Harbor Financial Group, Inc, Boulder, Colo, galvenais direktors.

Grunts līnija

Jauniešiem ir milzīgas priekšrocības attiecībā uz ieguldījumiem, proti, laiks. "Viņu jaunajā vecumā ilgstošā horizonta dēļ kompozīcija sāk darboties lielā ātrumā, " saka Dan Stewart, CFA®, Revere Asset Management, Inc., prezidents un CIO Dalasā, Teksasā. Viņam ir tendence dot priekšroku Roth IRA, jo "parasti tie būs zemu vai pat nulles nodokļu kategorijā". Pat samērā nelielas IRA iemaksas laika gaitā var ievērojami pieaugt, viņš atzīmē. Ja, piemēram, 15 gadu vecumā, jūs veicat vienreizēju 6000 USD iemaksu bērna Roth IRA, kas līdz 65 gadu vecumam var pieaugt līdz vairāk nekā 176 000 USD no beznodokļu naudas, pieņemot, ka gada peļņa ir 7%. Ja viņi gaidītu līdz 35 gadu vecumam, lai veiktu šo pirmo iemaksu, viņiem vajadzēs ieguldīt USD 23 000, lai sasniegtu tādu pašu summu.

Papildus aukstās cietās naudas uzkrāšanai IRA kontā jūsu bērnam būs papildu ieguvums, attīstot veselīgus finanšu paradumus: daudzi finanšu eksperti un pedagogi uzskata, ka, jo agrāk bērni sāk uzzināt par naudu, jo lielākas ir viņu iespējas iegūt finansiālu stabilitāti. nākotne.

Tas var būt grūti pārdot bērniem, salīdzinot ar nopelnīto naudu (vai ietaupot to koledžai, kaut kas notiks daudz ātrāk nekā aiziešana pensijā), taču IRA, kas tiek atvērta agri, vēlāk var uzrādīt daudz finansiāla nodrošinājuma.