Vai 401 (k) izņemšana tiek uzskatīta par ienākumu?

Visas 401 (k) plāna izņemšanas tiek uzskatītas par ienākumiem un ar tām jāmaksā ienākuma nodoklis, ieskaitot kapitāla pieaugumu. Veicot priekšlaicīgu sadali - izņemšanu pirms 59½ gadu vecuma no 401 (k), IRA vai jebkura cita nodokļu atliktā pensijas konta vai mūža rentes - par šo izņemšanu tiek iekasēts arī papildu 10% soda nodoklis no Iekšējā ieņēmumu dienesta (IRS). ).

Kad 401 (k) aizdevums kļūst ar nodokli apliekams

Daži 401 (k) plāni ļauj jums ņemt aizdevumus līdz 50% no jūsu pieejamā konta atlikuma. Ja piecu gadu laikā nevar atmaksāt visu aizdevuma atlikumu, tad tas tiek uzskatīts par izņemšanu un tiek aplikts ar ienākuma nodokli. Ja tajā laikā esat jaunāks par 59½ gadu vecumu, tad par šo agrīno sadali tiek piemērota arī soda nauda 10% apmērā.

Cits gadījums, kad 401 (k) aizdevums kļūst par ar nodokli apliekamu 401 k) atsaukumu, ir tad, ja, izbeidzot darba attiecības, jūs nevarat atmaksāt atlikušo aizdevuma atlikumu.

Izņēmumi no papildu 10% soda nodokļa

Lai arī visi 401 (k) sadalījumi tiek aplikti ar ienākuma nodokli, no papildu 10% soda nodokļa ir daži izņēmumi. Viens no tiem ir, ja jūs pārceļat līdzekļus citā kvalificētā pensijas plānā.

Vēl viena problēma ir saistīta ar izmaksām, kas saistītas ar veselību. Ja jūsu neatmaksāto medicīnisko izdevumu summa pārsniedz 10% no jūsu koriģētajiem bruto ienākumiem (AGI) (7, 5%, ja esat 65 gadus veca vai vecāka) un šo izmaksu segšanai jūs izmantojat sadalījumu no sava 401 (k), tad IRS atbrīvo jūs.

Paņemot aizdevumu no ierīces 401 (k), jūs, iespējams, atvērsit atsevišķu norēķinu kontu, lai noguldītu izņemšanu un veiktu medicīniskos maksājumus. Turot detalizētu ieskatu par savu 401 (k) līdzekļu izlietojumu, jūs varat būt gatavs revīzijas gadījumā.