Forma 1099-R
Kas ir forma 1099-R?1099-R veidlapa ir Iekšējā ieņēmumu dienesta (IRS) nodokļu forma, lai ziņotu par ikgadējo iemaksu, peļņas sadales plānu, pensijas plānu, IRA, apdrošināšanas līgumu vai pensiju sadali. Tas īpaši attiecas uz pasīvajiem ienākumiem un pensijas plāniem.
Tā ir viena no 1099. gada sērijas formām, kas pazīstama kā informācijas atgriešana. Šīs veidlapas tiek izmantotas, lai ziņotu par dažāda veida ienākumiem, ko persona var saņemt, izņemot algas, piemēram, neatkarīgu darbuzņēmēju ienākumus, procentus un dividendes, valdības maksājumus un daudz ko citu.
Tas ir pieejams lejupielādei IRS vietnē.
Ikvienam, kurš saņem 1099-R, ienākuma nodokļa deklarācijā jāiekļauj uz tā norādītā summa un attiecīgi jāmaksā nodokļi.
Kas var aizpildīt veidlapu 1099-R?
Saskaņā ar IRS, personai, kura veic kādu no šiem maksājumiem virs USD 10, nepieciešama 1099-R forma:
- Peļņas sadales vai pensionēšanās plāni
- Jebkurš individuāls pensijas konts (IRA)
- Gada rentes, pensijas, apdrošināšanas līgumi vai pabalsti apgādnieka zaudējuma gadījumā
- Pastāvīgie un kopējie invaliditātes maksājumi saskaņā ar dzīvības apdrošināšanas līgumiem
- Labdarības dāvanu ikgadējie maksājumi
No otras puses, personai, kura kļūdaini saņem 1099-R, nekavējoties jāsazinās ar plāna pārzini, lai labotu situāciju un izvairītos no nepareizas nodokļu deklarācijas iesniegšanas.
Kā aizpildīt formu 1099-R
Tāpat kā citās IRS veidlapās, arī šajā veidlapā jāietver maksātāja vārds, adrese, tālruņa numurs un nodokļu maksātāja identifikācijas numurs. Tam vajadzētu būt arī saņēmēja vārdam, adresei un nodokļu maksātāja identifikācijas numuram.
Daži no citiem veidlapā iekļautajiem elementiem ir taksācijas gada laikā samaksātā bruto sadale, ar nodokli apliekamās sadales summa, ieturētā ienākuma nodoklis, kas ieturēts ienākuma gūšanas vietā, jebkādas ieguldījumu iemaksas vai samaksātās prēmijas, kā arī kods, kas apzīmē sadales, kas veiktas plāna turētājam. Veidlapu nodrošina plāna izsniedzējs.
Taustiņu izņemšana
- 1099-R veidlapa tiek izmantota, lai ziņotu par ikgadējo iemaksu, peļņas sadales plānu, pensijas plānu, IRA, apdrošināšanas līgumu vai pensiju sadali.
- Ikvienam, kurš izplata vairāk nekā 10 USD, ir nepieciešama 1099-R forma.
- Veidlapu nodrošina plāna izsniedzējs.