401 (a) pret 401 (k): kāda ir atšķirība?
Tradicionāli amerikāņu darba ņēmēji paļāvās uz tā saukto pensijas ienākumu trīskāju izkārnījumiem (darba vietas pensiju plāns, sociālās apdrošināšanas maksājumi un personīgie pensijas uzkrājumi). Bet darba devēji lielā mērā ir atteikušies no pensiju plāniem, aizstājot tos ar darba vietas sponsorētiem pensijas uzkrājumu plāniem, piemēram, 401 (k) un 401 (a) s, lai nosauktu divus piemērus.
Abi šie uzkrājumu plāni ir darbavietu pensionēšanās plāni, kas iekļauti Iekšējo ieņēmumu kodeksa 401. sadaļā. Tie būtībā ir nodokļu kodi. Atšķirība starp 401 (a) un 401 (k) plānu vispirms ir tāda veida, kādā darba devējs tos piedāvā, un pēc tam noteiktos sīkumos un noteikumos.
401 (a) plāns
401 (a) plāns ir naudas pirkšanas pensijas plāns, ko parasti piedāvā valdības aģentūras, izglītības iestādes un bezpeļņas organizācijas, nevis korporācijas. Šie plāni parasti tiek izstrādāti pēc pasūtījuma, un tos var piedāvāt galvenajiem darbiniekiem kā papildu stimulu palikt kopā ar organizāciju. Darbinieka iemaksu summas parasti nosaka darba devējs. Arī darba devējam ir pilnvaras dot ieguldījumu plāna izstrādē. Iemaksas var būt pirms vai pēc nodokļiem.
Sponsojošais darba devējs nosaka iemaksas un tiesību piešķiršanas grafikus, un tos var izveidot tādā veidā, lai mudinātu darbiniekus palikt organizācijā. Ja darbinieki aiziet, viņi bieži var izņemt naudu, iekļaujot to kvalificētā pensijas uzkrājuma plānā vai iegādājoties mūža renti. Dalība, tāpat kā darba devēju iemaksas, bieži ir obligāta. Darba devējs viegli ierobežo investīciju iespējas, un valdības atbalstīti 401 (a) plāni bieži piedāvā tikai drošākās ieguldījumu iespējas. Izglītības darba devējiem dažreiz tiek piedāvāts saistīts plāns, ko sauc par 403 (b) plānu.
401 (k) plāns
401 (k) plānu parasti piedāvā privātā sektora darba devēji. Tas ļauj darbiniekam ieguldīt dolārus pirms nodokļu nomaksas no savas algas naudas uzkrājumu konta fondos. Iemaksu summu nosaka darbinieks, un, kaut arī daži darba devēji nodrošina saskaņošanas programmu, tā nav prasība, un daudzi to nedara.
Darba devējs, kas piedāvā plānu 401 (k), izvēlas, kuras ieguldījumu iespējas ir pieejamas dalībniekiem, lai gan, ņemot vērā viņu uzticības pienākumu, viņiem jābūt uzmanīgiem, lai dalībniekiem piedāvātu plašāku iespēju klāstu nekā 401 (a) plāna sponsori. darīt. Darba devēji parasti piedāvā apmēram 15–30 ieguldījumu iespējas, lai gan pēdējos gados šis skaits ir samazinājies, jo pētījumi liecina, ka pārāk daudz iespēju mulsina dalībniekus. Aktīvi plānā 401 (k) uzkrājas, pamatojoties uz nodokļiem, kuriem atlikts nodoklis, lai gan tiem tiek uzlikti nodokļi pēc parastām likmēm, kad tos izņem.
Taustiņu izņemšana
- A) plānus parasti piedāvā valsts darba devēji un bezpeļņas iestādes. 401 (k) plānus parasti piedāvā privātā sektora darba devēji.
- Lai arī dalība 401 (k) plānā nav obligāta, ar 401 (a) plānu tā bieži ir.
- Kamēr plāns 401 (k) ļauj darbiniekam izlemt, cik lielu ieguldījumu viņš vēlas, 401 (a) plāna iemaksu summas un līmeņus nosaka darba devējs.
- 401 (k) plāns darbiniekam piedāvā virkni ieguldījumu produktu, savukārt plāns 401 (a) dod lielāku kontroli darba devējam attiecībā uz ieguldījumu iespējām, kas riska ziņā var būt ierobežotāks.