10 veidi, kā samazināt savus 401 (k) nodokļus

Ja jums ir tradicionāls 401 (k), tad, veicot sadali, jums būs jāmaksā nodokļi. Diemžēl šim 401 (k) nodoklim tiek piemērots vissliktākais nodoklis - parastie ienākuma nodokļi. Maksājamā summa ir balstīta uz jūsu nodokļu klasēm, un, ja jūs esat jaunāks par 59 ½, vairumā gadījumu pievienojiet 10% (priekšlaicīgai izplatīšanai). Tas varētu likt jūsu nodokļu likmi 37% apmērā - tu!

Jūs varētu aplūkot Roth 401 (k) vai Roth IRA, lai maksātu nodokļus tagad, nevis vēlāk, bet mēs gribējām zināt, kā speciālisti palīdz saviem klientiem samazināt nodokļu slogu. Mēs jautājām, un lūk, ko viņi teica.

1. Neto nerealizētais novērtējums (NUA)

Ja uzņēmuma 401 (k) krājumā ir uzņēmuma akcijas, iespējams, ka jums ir tiesības uz neto nerealizētu novērtējumu, saka Trace Tisler, CFP®, Epic Financial, LLC īpašnieks, ja uzņēmuma akciju daļa no jūsu 401 (k) tiek sadalīta ar nodokli apliekams konts - piemēram, ar nodokli apliekams brokeru konts. To darot, jums joprojām ir jāmaksā ienākuma nodoklis par sākotnējo krājuma pirkuma cenu, bet kapitāla pieauguma nodoklis par krājuma novērtējumu būs mazāks.

Tāpēc tā vietā, lai glabātu naudu savā 401 (k) vai pārvietotu to uz tradicionālo IRA, apsveriet iespēju savus līdzekļus pārskaitīt uz kontu, kura apliekama ar nodokli. (Jums vajadzētu arī divreiz padomāt par uzņēmuma akciju mainīšanu.) Šī stratēģija var būt diezgan sarežģīta, tāpēc vislabāk varētu piesaistīt profesionāļa palīdzību.

2. Izmantojiet izņēmumu “joprojām strādā”

Lielākā daļa cilvēku zina, ka viņiem ir noteikts obligātais minimālais sadalījums (RMD) 70 ½ gadu vecumā, pat uz Roth 401 (k). Bet, ja jūs joprojām strādājat, sasniedzot šo vecumu, šie RMD neattiecas uz jūsu 401 (k) pie pašreizējā darba devēja. Tomēr “ir problēmas ar šo stratēģiju, ja esat uzņēmuma īpašnieks”, brīdina Kristofers Kanons, RetireRight Pitsburgas CFP®.

Ja jums pieder vairāk nekā 5% uzņēmuma, kas sponsorē plānu, jūs nevarat saņemt šo atbrīvojumu. Ņemiet vērā, ka IRS nav skaidri definējis, kas nozīmē “joprojām strādā”, un ka šī persona ir jāuzskata par strādājošu visu kalendāro gadu. Ņemiet vērā arī to, ka 5% īpašumtiesību noteikums faktiski pārsniedz 5%, ietverot jebkuru akciju, kas pieder laulātajam, bērniem, mazbērniem un vecākiem, un pēc 70 ½ gadu vecuma tā var pieaugt līdz vairāk nekā 5%, un jūs varat redzēt, cik sarežģīta var būt šī stratēģija.

3. Apsveriet nodokļu zaudējumu novākšanu

Vēl viena stratēģija, ko sauc par nodokļu zaudējumu novākšanu, ir saistīta ar sliktu ienākumu vērtspapīru pārdošanu jūsu regulārajā ieguldījumu kontā. Zaudējumi no vērtspapīriem kompensē nodokļus par jūsu 401 (k) sadali. "Pareizi izmantojot, nodokļu zaudējumu novākšana kompensēs daļu vai visu ieguldītāja nodokļu slogu, kas rodas no 401 (k) sadales, " saka Kevins Pollaks, Chamberlain Warden, LLC līdzdibinātājs un vadošais partneris. (Šai stratēģijai ir ierobežojumi, kas saistīti ar ieguldījumu zaudējumu samazināšanu.)

4. Izvairieties no obligātās 20% ieturēšanas

Veicot 401 (k) sadali, pakalpojumu sniedzējam ir jāietur 20% no federālā ienākuma nodokļa. Ja nodokļu aprēķināšanas laikā jums būs parādā tikai 15%, tas nozīmē, ka jums būs jāgaida, līdz iesniegsit nodokļus, lai saņemtu šos 5%. Tā vietā “pārvietojiet 401 (k) atlikumu uz IRA kontu un izņemiet naudu no IRA, ” iesaka Pīters Mesīna, ABG Consultants padomnieks investīciju jautājumos. "IRA nav obligāti ieturējams 20% federālais ienākuma nodoklis, un jūs varat izvēlēties maksāt nodokļus, iesniedzot dokumentu, nevis izplatot."

5. Aizņemieties no sava 401 (k)

Daži plāni ļauj jums ņemt aizdevumu no 401 (k) atlikuma. Ja tā, jūs, iespējams, varēsit aizņemties no sava konta, ieguldīt līdzekļus un izveidot pastāvīgu ienākumu plūsmu, kas turpinās arī pēc jūsu aizdevuma atmaksas.

“IRS parasti ļauj aizņemties līdz 50% no jūsu piešķirtā aizdevuma atlikuma (līdz USD 50 000) ar atmaksas periodu līdz pieciem gadiem, ” skaidro Ravi Ramnarain, CPA. “Šajā gadījumā jūs nemaksājat nodokļus par šo izplatīšanu, nemaz nerunājot par 10% sodu. Tā vietā jums vienkārši ir jāatmaksā šī summa vismaz ceturkšņa maksājumos visā aizdevuma laikā.

“Ņemot vērā šos parametrus, ” turpina Ramnarains, “apsveriet šo scenāriju: piecu gadu laikā jūs ņemat aizdevumu 50 000 USD. Pieņemsim, ka, ņemot vērā procentus, jūsu ikmēneša maksājums šajā 60 mēnešu periodā ir USD 900. Tagad iedomājieties, ka ņemsit šo 50 000 USD pamatsummu un iegādājaties nelielu īres namu, dzīvokli vai divstāvu māju salīdzinoši lētajos dienvidos. Ņemot vērā, ka jūs iegādājaties šo īpašumu bez hipotēkas, pieņemsim, ka jūsu tīrā nomas maksa mēnesī ir USD 1100 (pēc nodokļiem un pārvaldības maksām).

“Tas, ko jūs faktiski esat izdarījis, ” saka Ramnarains, “ir izveidot ieguldījumu instrumentu, kas katru mēnesi ieliek 200 USD kabatā (1100 USD - 900 USD = 200 USD) uz pieciem gadiem. Un pēc pieciem gadiem jūs būsiet pilnībā atmaksājis savu 50 000 USD 401 (k) aizdevumu, bet jūs turpināsit maksāt savu 1100 USD tīro nomu uz mūžu! Jums, iespējams, būs arī iespēja vēlāk pārdot šo māju / dzīvokli / divstāvu par novērtētu summu, kas pārsniedz inflāciju. ”

Protams, šāda stratēģija ir saistīta ar ieguldījumu risku. Pirms uzņemties šāda veida risku, jums vienmēr jārunā ar savu finanšu konsultantu.

6. Noskatieties nodokļu deklarāciju

Tā kā visi (vai, ceru, tikai daļa) no jūsu 401 (k) sadalījuma ir balstīti uz jūsu nodokļu klasifikāciju izplatīšanas laikā, sadalījumus ņemiet tikai uz nodokļu grupas augšējo robežu.

“Viens no labākajiem veidiem, kā samazināt nodokļus līdz minimumam, ir detalizēta nodokļu plānošana katru gadu, lai līdz minimumam samazinātu ar nodokli apliekamo ienākumu [pēc atskaitījumiem], ” saka Neils Dinndorfs, CFP®, EnRich Financial Partners bagātības konsultants. “Piemēram, teiksim, ka jūs iesniedzaties laulībā, iesniedzot kopīgi. 2018. gadam jūs varat palikt 12% nodokļu kategorijā, saglabājot ar nodokli apliekamo ienākumu zem USD 77 400 (saskaņā ar Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likumu, kas pieņemts 2017. gada beigās).

Rūpīgi plānojot, jūs varat ierobežot 401 (k) izņemšanu, lai tie neuzspiestu jūs augstākā balstā (nākamais palielinās par 22%), un tad pārējo ņemtu no ieguldījumiem pēc nodokļu nomaksas, naudas uzkrājumiem vai Rota uzkrājumiem, saka Dinndorfs. Tas pats attiecas uz lieliem biļešu izdevumiem pensijā, piemēram, automašīnu pirkumiem vai lielām brīvdienām: mēģiniet ierobežot summu, kuru jūs paņemat no sava 401 (k), iespējams, izvēloties 401 (k) un Roth / pēc nodokļu nomaksas kombināciju.

7. Kapitāla pieauguma nodokļu skatīšanās

Centieties izņemt summu no 401 (k) tikai nopelnītā ienākuma apjomā, kas ļaus aplikt ar nodokli nodokli 0% no jūsu ilgtermiņa kapitāla pieauguma. 2018. gadā vientuļnieki ar apliekamo ienākumu līdz 38 700 USD un precējušās personas, kas iesniedz kopīgus nodokļu maksātājus ar apliekamo ienākumu līdz USD 77 400, var palikt 0% kapitāla pieauguma slieksnī. Natans Garsija, CFP®, saka, ka pensionāri var atņemt pensiju no gada izdevumu summas, pēc tam aprēķināt viņu sociālā nodrošinājuma pabalstu apliekamo daļu un atņemt to no atlikuma no iepriekšējā vienādojuma. Tad, ja viņi ir vecāki par 70, atņemiet nepieciešamo minimālo sadalījumu. Atlikums, ja tāds ir, ir tas, kam vajadzētu nākt no pensionāru 401 (k), nepārsniedzot USD 38 700 vai USD 77 400. Visi ienākumi, kas nepieciešami virs šīs summas, ir jāizņem no pozīcijām ar ilgtermiņa kapitāla pieaugumu brokeru kontā vai Roth IRA.

8. Apgāziet veco 401 (k) s

Atcerieties, ka, ja jūs joprojām strādājat, pie pašreizējā darba devēja jums nav jāveic 401 (k) līdzekļu sadale. Tomēr, “ja jums ir 401 (k) s ar iepriekšējiem darba devējiem vai tradicionālām IRA, jums būs jāņem RMD no šiem kontiem, ” saka Mindy S. Hirt, CFP®, Argent Financial Co padomnieks par bagātību.

Lai izvairītos no prasības, “pirms gada, kad apritēsit 70 ½, “ ielieciet vecos 401 (k) un tradicionālos IRA pašreizējos 401 (k). Ir daži izņēmumi no šī noteikuma, bet, ja jūs varat izmantot šo paņēmienu, jūs varat vēl vairāk atlikt ar nodokli apliekamo ienākumu līdz pensijai, kurā brīdī sadalījums varētu būt zemāks nodokļu diapazons (ja jūs vairs neesat nopelnījis ienākumus). "

9. Sociālās drošības atlikšana

Lai samazinātu ar nodokli apliekamo ienākumu un, iespējams, paliktu zemākā nodokļu kategorijā, apsveriet iespēju sociālās apdrošināšanas pabalstus atlikt vēlāk. Frenks St Onge, CFP® no Total Financial Planning, LLC, dažiem saviem klientiem iesaka atlikt sociālās apdrošināšanas maksājumus kā daļu no nodokļu taupīšanas stratēģijas, kas ietver dažu līdzekļu konvertēšanu uz Roth IRA. “Es iesaku [dažiem klientiem] gaidīt līdz 70 gadu vecumam, lai sāktu sociālā nodrošinājuma pabalstus, ” saka Onge.

Ja pensionāri var atļauties atlikt sociālā nodrošinājuma pabalstu iekasēšanu, kas nav tikai ar nodokli apliekamo ienākumu ierobežošana un nodokļu shēmas pārvaldīšana, viņi var arī palielināt savu maksājumu gandrīz par trešdaļu, vienkārši nogaidot vēl četrus gadus. Piemēram, ja esat dzimis 1943. – 1954. Gadā, pilnais pensionēšanās vecums ir 66 gadi, kurā jūs saņemsiet 100% no jūsu pabalsta. Bet, ja jūs aizkavējaties līdz 67 gadu vecumam, jūs iegūsit 108% no 66 gadu vecuma, bet 70 gadu vecumā - 132% no 66 gadu vecuma. Sociālā nodrošinājuma pabalsti par 48 mēnešu nokavēšanos (IRS nodrošina šo ērto kalkulatoru). Šī stratēģija vairs nedod nekādas priekšrocības 70 gadu vecumā, neatkarīgi no tā, kas jums joprojām būtu jāiesniedz Medicare 65 gadu vecumā.

Iepriekš pāriem bija iespēja izvēlēties stratēģiju “iesniegt un apturēt”, kas ļāva vienam laulātajam iesniegt dokumentus un nekavējoties apturēt sociālā nodrošinājuma pabalstus. Šis solis kalpoja tam, lai izraisītu laulāto pabalstu, kas vienāds ar pusi no apdrošinātāja pilnā pabalsta. Faktiski pārim (vai šķirtam dzīvesbiedram) tiek piemērots (mazāks) maksājums, vienlaikus iekasējot arī nokavējuma pensijas kredītus. Tā bija liela nepilnība, kuru valdība slēdza 2016. gadā.

10. Katastrofu seku novēršana

"Cilvēkiem, kas dzīvo apgabalos, kur ir tendence uz viesuļvētrām, viesuļvētrām, zemestrīcēm vai cita veida dabas katastrofām, " saka Ramnaraina, "IRS periodiski piešķir atvieglojumus attiecībā uz 401 (k) sadali - faktiski atsakoties no 10% soda noteiktā noteiktā laikā. laika logs. Kā piemēru var minēt noteiktus smagus Floridas viesuļvētras periodus. ”

Ja jūs dzīvojat vienā no šīm teritorijām un jums ir nepieciešams veikt savlaicīgu izplatīšanu, pārbaudiet, vai varat gaidīt kādu no šiem laikiem.

Grunts līnija

Paturiet prātā, ka šīs ir uzlabotas stratēģijas, kuras profesionāļi izmanto, lai samazinātu klientu nodokļu slogu izplatīšanas laikā. Nemēģiniet tos ieviest patstāvīgi, ja vien jums nav augstas finanšu un nodokļu zināšanas. Tā vietā jautājiet savam finanšu plānotājam, vai kāds no tiem jums ir piemērots. Tāpat kā jebkuram, kam ir sakars ar nodokļiem, katram ir arī noteikumi un nosacījumi, un viens nepareizs gājiens var izraisīt sankcijas.