Kāpēc HSAs vairāk apelē pie lieliem ienākumiem

Ja jūs meklējat nodokļu atvieglojumus, kā ietaupīt naudu, iespējams, esat dzirdējis par HSA. Veselības krājkonts jeb HSA ir krājkonts ar unikālu trīskāršu nodokļu priekšrocību. Iemaksas samazina ar nodokli apliekamo ienākumu, to pieaugums kontā nav apliekams ar nodokļiem, un arī kvalificēti izņēmumi (tas ir, tie, kas tiek izmantoti medicīniskajiem izdevumiem) ir arī bez nodokļiem. Bet viena izmēra ieguldījumu iespējas reti der visiem. Vai HSA jums būtu finansiāli pamatota?

Kā viņi strādā

Lai nodokļu maksātājam būtu tiesības veikt iemaksu HSA, līdz gada 1. decembrim ir jāreģistrē augstas atskaitīšanas veselības plāns, kas definēts kā plāns, kura atskaitāmā summa ir vismaz USD 1350 (indivīds) vai 2700 USD (ģimene). summas tiek proporcionāli sadalītas daļējiem nodokļu maksātājiem, kas ir tiesīgi par gadu; šie skaitļi ir par 2018. un 2019. gadu). Atsevišķa persona var iemaksāt HSA 2018. gadā līdz USD 3 450 (USD 3500 2019. gadā). Nodokļu maksātāji, sākot no 55 gadu vecuma, var veikt papildu iemaksu 1000 USD gadā. Ģimenei iemaksu limits ir noteikts USD 6 900 par 2018. gadu un USD 7 000 par 2019. gadu. Kopīgi HSA konti nav atļauti; katram cilvēkam ir jābūt savam kontam. Daļa no iemaksām var būt nodokļu maksātāja darba devēja naudas līdzekļi, kas faktiski ir brīva nauda.

Visa iemaksātā summa ir atskaitāma ar nodokli, deklarējot deklarācijas par to gadu, pat iesniedzējiem, kuri nedetalizē atskaitījumus. Darbinieka iemaksas tieši no algas naudām tiek veiktas ar pirmsnodokļu dolāriem, samazinot viņu bruto ienākumus. Darba devēja iemaksas no apliekamā ienākuma atskaita darba devējs, nevis darbinieks.

Kontā esošie līdzekļi sedz veselības aprūpes izdevumus tagad vai nākotnē. Atsaukumi netiek aplikti ar nodokli, kamēr tos izmanto kvalificētiem izdevumiem, ieskaitot alternatīvu veselības aprūpi (piemēram, akupunktūras vai chiropractic pakalpojumus), receptes, ārsta apmeklējumu līdzmaksājumus, garīgo veselību un atkarības ārstēšanu, zobu un redzes aprūpi, smēķēšanas atmešanas programmas, dienesta dzīvnieki, ilgtermiņa aprūpes apdrošināšanas prēmijas un daudzas citas ar medicīnu saistītas preces un pakalpojumi. IRS periodiski atjaunina atļautos izdevumus; skatiet 502 krogu vai sazinieties ar apdrošinātāju, lai uzzinātu jaunāko sarakstu.

Atšķirībā no elastīgajiem tēriņu kontiem, HSA nav iespējas to izmantot vai zaudēt. Konts pieder nodokļu maksātājam, un tas netiek zaudēts, kad persona maina darbu vai neizmanto līdzekļus pirms kalendārā gada beigām. Līdzekļi tiek pārnesti no gada uz gadu, padarot HSAs par lielisku ietaupījumu līdzekli aizvien lielākiem medicīnas rēķiniem, kas var rasties nākamajos gados.

Prēmijas priekšrocība ir tā, ka pēc 65 gadu vecuma konta īpašnieks var veikt iemaksas no HSA jebkuram nolūkam, neatkarīgi no tā, vai tas ir saistīts ar veselību; viņš vai viņa maksās regulāru ienākuma nodokli, bet bez soda.

Priekšrocības

Saskaņā ar Fidelity Benefits Consulting 2018. gada pētījumu HSAs būs ieguvēji daudziem nodokļu maksātājiem, it īpaši ņemot vērā faktu, ka tipisks pāris, kam šodien aprit 65 gadi, pirms nāves maksās vidēji USD 280 000 ārpus kabatas izmaksām. Saskaņā ar Darbinieku pabalstu izpētes institūta (EBRI) datiem, 55 gadus vecs nodokļu maksātājs, kurš katru gadu iemaksā HSA maksimālo summu līdz 65 gadu vecumam, varētu redzēt 60 000 USD bilanci no kopējām iemaksām aptuveni 42 000 USD, pieņemot, ka ienākuma likme ir 5%. . Daudzi lielie savstarpējo fondu HSA sasniedz 10 gadu ienesīgumu, kas ir ievērojami augstāks par 5%.

Agresīvs, nopelnot 45 gadus vecs vecākais, ietaupot maksimālo summu, ieskaitot atgūšanas iemaksas, ja tādas ir tiesīgas, 65 gadu vecumā varētu sasniegt 150 000 USD bilanci. Ja atdeves likme ir 7, 5%, kas, šķiet, ir pilnībā realizējama, atlikums palielinās līdz 193 000 USD.

Tūkstošgades uzņēmēji ņem vērā: HSA īpašnieks 28% nodokļu kategorijā, kurš sāka 25 gadu vecumā un laika gaitā nopelnīja 7, 5% no konta, varēja ietaupīt gandrīz USD 350 000 tikai federālajos ienākuma nodokļos, nemaz nerunājot par valsts nodokļiem vai citiem algas nodokļiem. (Piezīme: šī iekava beidzās 2018. gadā; saskaņā ar jauno nodokļu rēķinu tuvākās iekavās ir 24% un 32%; noguldītāji uzkrātu vairāk vai mazāk nekā iepriekšminētajā piemērā.)

Kas visvairāk gūst labumu

HSA vislabāk darbojas lieliem pelnītājiem un tiem, kuriem ir lieli ienākumi. Kāpēc? Pirmkārt, tāpat kā jebkurai nodokļu atvieglojumu investīciju stratēģijai, jums jāatrodas vienā no augstajām nodokļu kategorijām, lai ietaupītu ievērojamu naudu ar nodokļu atskaitījumu.

Otrkārt, lai veiktu šīs maksimālās iemaksas (vienīgais veids, kā gūt labumu no šī aktīvu maksimālā pieauguma), ir vajadzīgas dziļas kabatas - un ne tikai tāpēc, ka tiek iekasēta jūsu alga. Atcerieties, ka HSA strādā ar ļoti noņemamu veselības apdrošināšanas plānu. Tas nozīmē, ka jums ir nepieciešama iespēja samaksāt no kabatas vismaz USD 1350 (un bieži vien daudz vairāk, atkarībā no polises) ikgadējos medicīnas rēķinos - pirms apdrošināšana sākas.

Galvenais ir atrast stabilu HSA fondu ieguldījumu kontu. Daudzas finanšu iestādes piedāvā HSA, taču ne visas no tām iegulda līdzekļus agresīvi vai ļauj konta īpašniekam kontrolēt, kā līdzekļi tiek ieguldīti. Nepieciešams administrators, kurš var piedāvāt ieguldījumu iespējas, kas atbilst konta īpašnieka pieļaujamajai riska pakāpei. Pašnodarbinātas personas var vēl vairāk samazināt ar nodokli apliekamos ienākumus, maksājot veselības apdrošināšanas prēmijas no kabatas, ietaupot HSA līdzekļus nākotnē.

Kurš gūst labumu mazāk

HSA nav lieli naudas ietaupītāji cilvēkiem ar zemākiem ienākumu līmeņiem. Iesācējiem maznodrošinātām ģimenēm, visticamāk, nebūs papildu naudas, lai aizietu HSA. Ironiski, ka tie, kas izvēlas lētākos Affordable Care Act plānus, jebkurā gadījumā ir ieslodzīti ar lieliem atskaitījumiem.

Teiksim, ka 35 gadus vecais kalifornietis, nopelnot 25 000 ASV dolāru gadā, devās valsts veselības apdrošināšanas tirgū (pazīstams arī kā “birža”), lai iegādātos HSA atbilstošu Blue Shield Bronze plānu ar 4500 USD atskaitāmo summu par USD 143 mēnesī. Vai, iespējams, šī persona izvēlējās Blue Shield uzlaboto sudraba plānu par USD 187 mēnesī un samazināja medicīnisko atskaitījumu līdz USD 1900. Tā kā 25 000 USD ir mazāki par 250% no 2018. gada federālā nabadzības līmeņa vienai ģimenei (30 150 USD), indivīds, iespējams, varētu pretendēt uz izmaksu dalīšanas samazināšanas subsīdiju, kurai vajadzētu samazināt segšanas ikmēneša izmaksas un palīdzēt samazināt atskaitījumus un citas izmaksas ( jums ir jāiegādājas sudraba plāns, lai to iegūtu).

Ģimenes ar vidējiem ienākumiem un tās, kuras sagaida ievērojamus medicīniskos izdevumus, arī gūs labumu, ja neapmeklēs HSA ceļu, no kura var atskaitīties. Lai izdomātu labāko, ir nepieciešami skaitļu kratīšana.

Grunts līnija

“HSA vislabāk darbojas cilvēkiem, kuriem nav tiesību iegādāties [apdrošināšanu] biržā, ” saka Kreigs Gussins, Kalifornijas veselības apdrošinātāju asociācijas sabiedrisko lietu viceprezidents. “Nodokļu maksātāji ar zemiem ienākumiem katru mēnesi neekonomēs ievērojamu naudu; viņi atsakās no lētiem pakalpojumiem bez lieliem ietaupījumiem. Tas viss notiek līdz skaitļiem. HSA vislabāk darbojas cilvēkiem, kas vecāki par 50 gadiem, izmantojot grupas plānu, ar lieliem ienākumiem un bez nodokļu subsīdijām. ”

Protams, vesels cilvēks jebkurā ienākumu kategorijā, kurš sagaida, ka gada laikā būs nepieciešama neliela medicīniskā aprūpe vai tās nebūs nepieciešama, vienmēr iznāks, izvēloties kopējo lētāko plānu un apmaksājot starpību.

Un, lai gan HSA ir labi nodokļu atvieglojumi, citi ir labāki. Finanšu plānotāji ir vienisprātis, ka indivīdiem vispirms vajadzētu pārsniegt 401 (k) plāna un IRA iemaksas par gadu. Pēc tam viņi var sākt finansēt HSA, kas nodrošinās papildu pensijas pabalstus.